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回收流動資金:流動資金計最后一年

　　資金運用:

兩份投入

固定資產投資:建設期分年貸款本息

　　流動資金投資:投產期分年按達產期比例分配

　　所得稅

三份回報：國家的、自己的、他人的

應付利潤

　　借款還本

注：為什么沒有說還息，因為利息含在總成本中了，總利潤就概括了利息

　　盈余資金=資金來源-資金運用

　　15.資產負債表:反映的是每年末的資產累計狀態

　　資產:1)流動資產總額=流動資產(背景材料)+累計盈余資金(資金來源與運用表，逐年累計)

　　累計盈余資金: 資金來源與運用表

　　最后一年的累計盈余:累計盈余(資金來源與運用最后一年)-固定資產余值-回收流動資金

　　( 可能考慮到這兩項回收的資產不太可靠，本著穩健考慮)

　　2)在建工程：建設期第一年：第一年自有資金和貸款本息。

　　建設期第二年：包括第一年自有資金和貸款累計

　　3)固定資產凈值：投產期第一年：固定資產總額(包括)-無形資產-折舊費

　　第一年后：上一年固定資產凈值-折舊費

　　4)無形資產凈值： 逐年扣減無形資產余值

　　負債及所有者權益：

　　1)負債：流動負債：背景材料

　　貸款負債：取自還本付息表(分年本息)

　　2)所有者權益：

　　資本金：建設期第一年：第一年投入的自有資金