2009年第二次基金銷售考試試題及答案解析六
發布時間：2012-06-05 共1頁
A．基金擴募或延長基金合同期限B．更換基金管理人 C．基金的分紅方案D．提前終止基金合同
102. 中外合資基金管理公司的境外股東應具備（）這些條件。
A．所在國家或者地區具有完善的證券法率和監管制度。 B．實繳資本不少于 3 億元人民幣的等值可自由兌換貨幣 C．經國務院批準的中國證監會規定的條件D．最近 3 年沒有受到監管機構或司法機關的處罰。
103. 基金運營事務是基金投資管理與市場營銷工作的后臺保障，它通常包括（）
A．基金注冊登記B．核算與估值C．基金清算D．信息披露
104. 基金管理公司治理結構是指在協調公司管理層、董事會、股東之間相互關系基礎上，規范公司運營的管理體制，這種體制包括（）等內容。
A．公司目標的制定、實施措施的落實以及效果監控的體系結構 B．公司為控制投資風險的投資決策機構體系
C．公司為防范和化解風險而設立的內部控制系統 D．為公司管理層及董事會提供適當的激勵措施使其充分利用資源，追求公司及股東的利益最大化，并實施有效監控
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105. 基金管理公司內部控制的總體目標為（）。
A．保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律、法規和行業監管規則，自覺形成守法經
營、規范運作的經營思想和經營理念B．實現基金管理公司利潤最大化
C．防范和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行和受托資產的
完全完整，實現公司的持續、穩定、健康的發展D．確?；?、公司財務和其他信息真實、準確、完整、及時
106. 關于基金管理公司的監察稽核控制，下面說法正確的是（）
A．公司應當設立督察長，對股東大會負責，并報中國證監會核準
B．根據公司監察稽核工作的需要和董事會授權，督察長可以列席公司相關會議，調閱公司相關檔案
C．公司應當設立監察稽核部門，對公司總經理負責，并保證其獨立性和權威性
D．公司應當為監察稽核部門配備充足的監察稽核人員，并嚴格其專業任職條件
107. 基金托管人的作用主要體現在（）
A．防止基金資產挪作他用，有利于保障基金資產的安全
B．促使基金管理人按照有關法律法規和基金合同的要求運作基金財產
C．有利于保護基金份額持有人的權益
D．有利于防范、減少基金會計核算中的差錯
108. 基金托管人內部控制的獨立性原則要求（）應當相分離。
A．持有人資產B．托管人托管的基金資產
C．托管人的自有資產D．托管人托管的其他資產
109. 對于資金清算的內部控制，基金托管人須制訂的風險控制措施有（）。
A．應實行嚴格的崗位分離制度 B．應嚴格按照基金持有人的有效劃款指令辦理基金名下資金核算
C．應建立復核制度，形成相互制約機制D．應建立嚴格的授權管理制度
98.
110. 證券投資咨詢機構的作用主要有（）。
A．建議、策劃作用B．優化基金選擇
C．深入挖掘基金信息D．加強投資者教育
111. 基金的后臺管理主要包括（）
A．基金的投資運作B．基金的會計核算和資產估值
C．基金的稅收D．基金的信息披露
112. 投資決策委員會的組成人員一般包括（）。
A．公司的總經理B．分管投資的副總經理
C．研究部經理D．投資部經理
113. 系統風險主要包括（）。
A．政策風險B．經濟周期性波動風險C．利率風險 D．購買力風險
114. 在風險控制體系中，參與預防和控制各類風險的組織有（）。
A．督察長B．合規控制委員會 C．風險控制委員會D．投資決策委員會
115. 基金資產的估值是根據相關規定確定（）的過程。
A．基金資產總值B．基金資產凈值 C．基金負債價值D．單位基金資產凈值
116. 由于漲跌停板的限制，一些股票會接連幾個交易日封于漲跌停位置，在這種情況下對基
金資產估值時就需要非常慎重，其中證券資產的（）是非常關鍵的因素。
A．科學性B．公允性C．合理性D．流動性
117. 基金交易費是指基金在進行證券交易時所發生的相關交易費用。在我國，證券投資基金
的交易費用主要包括（）。
A．印花稅B．交易傭金C．過戶費D．證管費
99.
118. 基金會計的責任主體是對其進行會計核算的（）。
A．基金持有人B．基金托管人C．基金管理公司D．中國審計署
119. 在我國，開放式基金的分紅方式主要有（）。
A．現金分紅B．債券分紅
C．股票分紅D．分紅再投資轉換為基金份額
120. 下列關于機構法人投資基金的稅收說法中正確的有（）。
A．對金融機構買賣基金的差價收，不征收營業稅 B．對非金融機構買賣基金的差價收，不征收營業稅
C．對企業投資者買賣基金份額暫免征收印花稅 D．對企業投資者買賣基金份額獲得的差價收入，不征收企業所得稅
參考答案
31. ABD 32. ABCD 33. ABCD 34. AD 35. ACD 36. A
37. ABCD 38. BCD 39. ACD 40. ABCD 41. BCD 42. ABCD
43. ABCD 44. ABCD 45. BD 46. D 47. ABCD 48. BC
49. AD 50. BC
