期貨從業(yè)資格考試之首席風(fēng)險官的核心價值
發(fā)布時間：2011-10-22 共1頁
期貨從業(yè)資格考試之首席風(fēng)險官的核心價值
建立首席風(fēng)險官制度正是貫徹《期貨交易管理條例》，在建立健全以凈資本為核心的風(fēng)險預(yù)警監(jiān)管制度、保證金安全存管監(jiān)控制度、期貨公司開戶實名制等基礎(chǔ)性制度的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強期貨公司合規(guī)建設(shè)的一項重要舉措。
建立首席風(fēng)險官制度，有利于完善期貨公司治理結(jié)構(gòu)，有利于加強公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理，有利于促進(jìn)公司穩(wěn)健經(jīng)營，有利于保護(hù)投資者合法權(quán)益，有利于樹立行業(yè)誠信文化。
合規(guī)經(jīng)營一直被視為期貨公司分類監(jiān)管中最重要的因素，監(jiān)管部門也長期致力于引導(dǎo)期貨公司做優(yōu)做強。基于此，期貨公司首席風(fēng)險官的特殊職責(zé)和特殊使命就顯得更加突出。
筆者認(rèn)為，監(jiān)管部門設(shè)立首席風(fēng)險官，是要通過首席風(fēng)險官的制度設(shè)立來完善期貨公司治理結(jié)構(gòu)，使外部風(fēng)險監(jiān)管模式得以在期貨公司內(nèi)部延伸，實現(xiàn)外部監(jiān)管與內(nèi)部核查的相對分離和緊密配合，增強監(jiān)管的實時性和有效性，從而提升期貨公司合規(guī)意識和自我約束機制。
面對新形勢下“新制度、新規(guī)范、新員工”所帶來的壓力和挑戰(zhàn)，能否通過“低成本合規(guī)、高效率風(fēng)控”來提高期貨公司的規(guī)范運作水平和誠信文化水平，是目前擺在期貨公司首席風(fēng)險官眼前的重要課題。因此，如何發(fā)揮期貨公司首席風(fēng)險官“雙重角色”的作用，非常重要。
熟悉期貨法律法規(guī)以及分類監(jiān)管制度
期貨市場的發(fā)展與壯大需要期貨中介機構(gòu)的發(fā)展與壯大。為此，一個合格的首席風(fēng)險官不僅需要引領(lǐng)合規(guī)工作人員及時熟悉相關(guān)的法律法規(guī)、規(guī)章制度并加以正確解讀，還要誠信守法，樹立全局意識，學(xué)會把握好國家監(jiān)管政策和宏觀政策走向，增強工作方向感與主動性。
具體而言，新形勢下首席風(fēng)險官統(tǒng)領(lǐng)的合規(guī)、風(fēng)控工作，并不是要通過合規(guī)、稽查將期貨公司“管死”，制約期貨公司的發(fā)展，而是在遵守和執(zhí)行國家、監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會的相關(guān)法律規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，不斷完善公司層面的規(guī)章制度，協(xié)助公司健全自我約束機制，把監(jiān)管要求有效地嵌入到內(nèi)控流程中，落實到執(zhí)行層面，以制度先行，推動合規(guī)運作。
正確解讀監(jiān)管政策和精神，配合監(jiān)管部門貫徹監(jiān)管意圖
首席風(fēng)險官制度是期貨行業(yè)的一項制度創(chuàng)新，沒有經(jīng)驗可以借鑒。隨著期貨市場的不斷發(fā)展以及新業(yè)務(wù)的不斷推出，需要首席風(fēng)險官在獨立履職時，對監(jiān)管部門下發(fā)的新規(guī)章、新規(guī)范和新要求予以正確解讀，對經(jīng)濟形勢和市場發(fā)展的大方向有一定了解。
首席風(fēng)險官在實際協(xié)助監(jiān)管部門正確貫徹監(jiān)管意圖時，要從公司的整體經(jīng)營目標(biāo)去考量，將著眼點更多地置于未來，以客觀的態(tài)度去發(fā)現(xiàn)問題、分析問題，以務(wù)實的態(tài)度去解決問題。對于監(jiān)管部門開展的每項專題工作，要認(rèn)真領(lǐng)會其精神，注重實效地去安排部署，確保貫徹落實。
在具體工作中可從兩方面著手：一方面，切實將監(jiān)管意圖與合規(guī)理念融入公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，實現(xiàn)規(guī)范與發(fā)展并重，提高全員的合規(guī)意識及自律管理能力，逐步實現(xiàn)從他律到自律的轉(zhuǎn)變；另一方面，及時回應(yīng)經(jīng)營管理層的需要和意愿，把握好工作尺度，實現(xiàn)期貨公司業(yè)務(wù)、風(fēng)控、合規(guī)的基本平衡。
處理好“三位一體”的內(nèi)部關(guān)系，創(chuàng)造好履職工作環(huán)境
自2008年5月開始實施《期貨公司首席風(fēng)險官管理規(guī)定（試行）》以來，其功能作用逐漸顯現(xiàn)，首席風(fēng)險官制度在期貨公司合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險管理中發(fā)揮了重要作用，整個行業(yè)的合規(guī)意識和風(fēng)險控制水平明顯提升。
由于首席風(fēng)險官是被賦予特殊職責(zé)的公司員工，一方面，首席風(fēng)險官的履行職責(zé)行為仍然屬于公司內(nèi)部管理的范疇，其作為公司員工必須服從公司的基本管理制度；另一方面，以監(jiān)管的要求設(shè)立和被賦予職責(zé)的首席風(fēng)險官，具有獨立的報告渠道，向期貨公司董事會負(fù)責(zé)，這就賦予了首席風(fēng)險官在期貨公司內(nèi)部相對獨立的權(quán)利，扮演著“雙重角色”。
在“雙重角色”要求下，首席風(fēng)險官如何處理好“三位一體”的內(nèi)部關(guān)系，創(chuàng)造好履職工作環(huán)境呢？首席風(fēng)險官要對公司、董事會和監(jiān)管部門三方負(fù)責(zé)，因此要處理好與公司決策層、董事會和監(jiān)管部門的關(guān)系。
具體而言，首席風(fēng)險官作為公司經(jīng)營管理層的一員，不僅要學(xué)會協(xié)調(diào)關(guān)系，工作中既要依法照章辦事，又不能太機械執(zhí)行。要通過自己的努力獲得公司決策層的支持，得到各部門和崗位的理解認(rèn)同與支持配合，同時加強與董事會和監(jiān)管部門的溝通與聯(lián)絡(luò)，始終將其工作目標(biāo)與公司的發(fā)展目標(biāo)、監(jiān)管部門的監(jiān)管目標(biāo)保持一致，為有效開展工作創(chuàng)造有利條件。
加強對合規(guī)知識的學(xué)習(xí)，積極探索新形勢下的合規(guī)方式
目前期貨公司的首席風(fēng)險官大多是從交易、結(jié)算、稽核的負(fù)責(zé)人中提拔的，他們往往側(cè)重對交易風(fēng)險的控制，較難從全局的眼光審視期貨公司的風(fēng)險，離實際履職所對應(yīng)的要求還有差距，首席風(fēng)險官們的素質(zhì)有待全面提升。具體而言，首席風(fēng)險官可在帶動合規(guī)工作人員學(xué)習(xí)和完善知識結(jié)構(gòu)、積極探索創(chuàng)新工作方式的同時，主動向有成熟經(jīng)驗的其他首席風(fēng)險官學(xué)習(xí)，切實提升自身素質(zhì)和執(zhí)業(yè)水平，在保持良好職業(yè)操守和專業(yè)素養(yǎng)的基礎(chǔ)上，積極主動地在工作理念和工作方法上不斷探索與創(chuàng)新。尋找適合本公司的工作方法，將合規(guī)工作融入公司的發(fā)展與市場的發(fā)展中，融入行業(yè)的文化建設(shè)中，逐步形成公司合規(guī)誠信的企業(yè)文化氛圍。
首席風(fēng)險官的作用不可低估
首席風(fēng)險官作為期貨公司合規(guī)、風(fēng)控的第一道屏障，其“雙重角色”的作用和價值不可低估。對此，首席風(fēng)險官可在“明責(zé)在先、履職為重、盡責(zé)為上”的基礎(chǔ)上，通過日常工作監(jiān)督與交流、參加或列席公司各項重大決策，表達(dá)意見和建議。
以獨立的觀察視角與方式，通過與公司有關(guān)人員及為公司提供審計、法律等中介服務(wù)機構(gòu)的人員談話等渠道，深入了解公司經(jīng)營的各個層面，采用重點項目抽查法、資料審閱法、調(diào)查核實法、實地觀察法和綜合分析法等檢查方式，對公司經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)性和風(fēng)險控制管理狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。同時，及時將公司存在問題反饋公司管理層及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人并提出整改建議，對整改情況進(jìn)行跟蹤和驗收，必要時通過獨立的報告渠道，直接向董事會、監(jiān)事會和監(jiān)管部門報告，阻止違法違規(guī)行為的發(fā)生。
將合規(guī)管理提升為合規(guī)文化，貫穿于公司經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)
在合規(guī)文化建設(shè)方面，首席風(fēng)險官應(yīng)當(dāng)努力推進(jìn)和營造期貨公司新形勢下的合規(guī)文化建設(shè)氛圍。加大合規(guī)培訓(xùn)力度，不斷摸索實踐，努力構(gòu)建符合公司自身實際的合規(guī)管理模式與風(fēng)險管理體系；樹立風(fēng)險防范意識，搭建從公司管理層開始到普通員工層的全方位的風(fēng)險管理企業(yè)文化；牢牢把握住合規(guī)運營與管理的底線，始終把合規(guī)建設(shè)作為工作的首要任務(wù)來抓，將合規(guī)管理貫穿于公司經(jīng)營與管理的每一個環(huán)節(jié)，盡可能將眾多的潛在風(fēng)險化解在萌芽狀態(tài)，持續(xù)優(yōu)化公司自身制度體系；將合規(guī)理念灌輸給每位員工，逐漸將自覺的合規(guī)意識轉(zhuǎn)化為員工共識和工作習(xí)慣，凝結(jié)成公司的合規(guī)文化，使其合規(guī)管理成為公司業(yè)務(wù)可持續(xù)、穩(wěn)定、良性發(fā)展的動力和保障。
