考試科目《精算管理》推動(dòng)我國精算業(yè)發(fā)展
發(fā)布時(shí)間：2014-02-26 共1頁
2011年開始實(shí)施的中國精算師資格考試新體系將《精算管理》（A8）科目作為準(zhǔn)精算師必考科目之一。4月份舉辦的新體系下首次考試結(jié)束后，考生通過以人大經(jīng)濟(jì)論壇為主的許多平臺(tái)，對(duì)《精算管理》科目展開激烈討論，褒貶不一。6月14日，中國精算師資格考試春季考試成績的公布再次激起千層浪。其中，對(duì)《精算管理》的討論引領(lǐng)輿論。據(jù)筆者觀察，引起熱烈討論的主要原因是：許多考生尤其是即將成為準(zhǔn)精算師的考生，這次惟獨(dú)未能通過《精算管理》這科考試。這反映出中國精算考生對(duì)于精算管理知識(shí)的匱乏，也從側(cè)面凸顯出在新體系中引入《精算管理》的重要性。
精算管理系統(tǒng)的來歷
1985年，英國精算師協(xié)會(huì)前任主席Jeremy Goford在一篇《關(guān)于人壽保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)控制》的文章中，首次提出了精算管理系統(tǒng)（Actuarial Control Cycle）概念，強(qiáng)調(diào)了精算在保險(xiǎn)公司管理各環(huán)節(jié)中的作用和相互聯(lián)系。
精算管理系統(tǒng)一詞中的“Control”，指對(duì)主要變量在將來的變動(dòng)情況作出預(yù)測，并且對(duì)這些變量實(shí)際的值作出及時(shí)跟蹤分析。“Cycle”是指每次當(dāng)事前預(yù)測的變量值與事后實(shí)際產(chǎn)生的變量值存在差異時(shí)，系統(tǒng)將會(huì)對(duì)原來的模型加以修改，作為對(duì)以后變量預(yù)測的新起點(diǎn)。對(duì)模型的不斷修正，使模型越來越逼近現(xiàn)實(shí)，形成一個(gè)逐漸逼近的過程，是一個(gè)連續(xù)的良性循環(huán)。
將《精算管理》引入
我國精算考試體系的意義
（一）深化精算理念
現(xiàn)代精算已不再是專門針對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的費(fèi)率厘定、準(zhǔn)備金計(jì)算和利潤測試等各項(xiàng)技術(shù)，而是一套系統(tǒng)的管理決策支持的思想和方法。精算師的基本技能在于數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)、經(jīng)濟(jì)以及金融技術(shù)的綜合掌握。更重要得是，所有精算師必須具備將這些技術(shù)應(yīng)用于實(shí)際業(yè)務(wù)和社會(huì)問題的廣泛領(lǐng)域的能力。精算管理系統(tǒng)的基本原理是運(yùn)用控制論和負(fù)反饋觀念描述精算師在金融服務(wù)業(yè)和管理中的工作流程和工作職責(zé)，從而將各個(gè)精算工作領(lǐng)域有機(jī)地聯(lián)系起來，也建立了精算工作與其他領(lǐng)域的相互聯(lián)系。
（二）指導(dǎo)精算實(shí)務(wù)工作
通過精算資格考試培養(yǎng)一批高素質(zhì)的精算專業(yè)人才，將精算管理系統(tǒng)理論充分運(yùn)用到我國保險(xiǎn)公司的實(shí)踐操作中，深化和完善我國保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息溝通上的不足，同時(shí)創(chuàng)建我國保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品開發(fā)、精算、投資、財(cái)務(wù)部門的溝通及合作機(jī)制，建立起真正合理有效的精算內(nèi)控框架。
（三）搭建從基礎(chǔ)精算原理到專業(yè)精算實(shí)務(wù)的橋梁
在舊體系下，由于考試科目繁多、各科目之間聯(lián)系不夠緊密等原因，很多考生在努力通過考試之后，對(duì)所學(xué)過的內(nèi)容也就忘了，其原因之一就是對(duì)精算學(xué)缺乏一個(gè)系統(tǒng)的理解。對(duì)于在校學(xué)生來說，學(xué)校里只能學(xué)到一些基礎(chǔ)課程，對(duì)精算應(yīng)用原理不大了解。工作后，一方面，是所接觸到的精算應(yīng)用范圍很窄；另一方面，是學(xué)習(xí)時(shí)間和機(jī)會(huì)非常少，對(duì)于與自己工作職責(zé)無關(guān)的精算應(yīng)用領(lǐng)域不感興趣，因此也很難對(duì)精算學(xué)形成一個(gè)系統(tǒng)的把握。精算管理系統(tǒng)綜合了精算在各領(lǐng)域運(yùn)用的普遍特點(diǎn)，概括了精算在持續(xù)管理過程中的作用以及各個(gè)過程之間的關(guān)系，使人們能夠更深刻地理解精算原理和技術(shù)在不同時(shí)間、領(lǐng)域應(yīng)用中的普遍原則和運(yùn)用精算原理解決問題的整體思路。
（四）與國際精算教育相融合
20世紀(jì)90年代初，精算管理系統(tǒng)的觀念被澳大利亞的幾所大學(xué)引入精算教育體系，并于1996年成為澳大利亞精算教育的正式課程。隨后，國際精算協(xié)會(huì)（IAA）在其推薦的精算教育大綱中強(qiáng)調(diào)了精算管理系統(tǒng)的重要地位。2006年，北美精算學(xué)會(huì)準(zhǔn)精算師（ASA）階段的重要課程《精算實(shí)務(wù)基礎(chǔ)》（FAP）也選擇以精算管理系統(tǒng)為主要框架。2010年12月14日，國際精算協(xié)會(huì)（IAA）正式接納中國精算師協(xié)會(huì)成為其第63個(gè)會(huì)員單位。國際精算協(xié)會(huì)考核會(huì)員的標(biāo)準(zhǔn)是“是否滿足其推薦的精算教育大綱的要求”，這表明中國精算教育一直在努力保持與國際接軌。
