保險學概論：第九章保險經營（自測及答案）
發布時間：2014-12-26 共5頁
6．保險基金和其他基金相比較，具有如下三個主要特點：
（1）保險基金是一種合理分擔金。投保人繳納保險費的過程就是分攤賠款的過程，受災的被保險人從保險人那里取得的經濟補償就于這些投保人所交納的保險費，所以從保險基金的與運用來看，保險基金是一種分擔金。從保險基金與運用和其建立的根據與計算方法來看，保險基金也是種合理的分擔金。
（2）保險基金是一種責任準備金。保險人收取保險費在前，賠款在后，正是因為保險基金的收入與支出時間上的不一致和保險責任的連續性，所以保險人的保險賠償責任在合同有效期內是不能解除的，即在保險合同的有效期內，在保險事故發生之前，保險人必須將保險基金置于準備狀態，以隨時用于經濟損失補償。因此，保險基金是一種責任準備金。
（3）保險基金是一種返還性資金。只有參加保險并繳納保險費的人，在發生事故后才能獲得補償或給付；而沒有投保、不交納保險費的人，即使發生事故也不能取得保險人的賠款。這一交一補的過程就體現了保險基金的返還性。
7．保險資金的可從不同角度分析，其基本有：
（1）資本金。資本金是保險公司在開業時必須具備的注冊資本。各類保險公司的注冊資本由管機構根據本國經濟情況和保險業務情況的需要進行制定和調整。
（2）準備金。責任準備金是保險公司按法律規定為在保險合同有效期內履行經濟賠償或保險金給付義務而將保險費予以提存的各種金額。準備金一般包括未到期責任準備金、未決賠款準備金和總準備金。在我國則包括未到期責任準備金、未決賠款準備金和保險保障基金。
（3）其他投資資金。在保險經營過程中，還存在著其他可用于投資的資金，主要包括：結算中形成的短期負債、未分配利潤、公益金、企業債券等。這些資金可根據其期限的不同作相應的投資。
8．一般說來，可供選擇的保險投資方式主要有存款、證券投資、貸款和不動產投資。
（1）存款。存款分為銀行存款和信托存款。保險公司一般不宜保留太多的銀行存款。
（2）證券投資。證券投資是為取得預期收入而買賣有價證券的活動。由于有價證券可用于貼現、抵押或在二級市場上流通，收益較高，具有集流動性、安全性和盈利性為一體的特點。因而，證券投資較為理想的投資方式。
（3）貸款。貸款是保險人將保險資金貸放給單位或個人，并按期收回本金、獲取利息的投資活動。貸款比存款的收益率高，但風險相對較高。
（4）不動產投資。不動產投資是將保險資金用于購買土地、房產或其他建筑物的投資。它具有流動性較差、投機性強、風險大的特點，因而一般除壽險公司的少部分資產用于該部分投資外，一般不宜作為保險投資的主要對象。
有價證券、貸款、不動產和存款構成了現代發達國家保險投資的四種基本形式。一般來說，在投資結構上，保險投資以有價證券投資為主。
9．（1）我國《保險法》規定，保險公司的資金運用方式限于：銀行存款、買賣政府債券、買賣金融債券、國務院規定的其他資金運用形式。 （2）我國《保險公司管理規定》第１８條規定：“保險資金運用限于：銀行存款；買賣政府債券；買賣金融債券；買賣中國保監會指定的中央企業債券；國務院規定的其他資金運用方式”。
（3）國務院于１９９９年允許保險基金通過證券投資基金間接進入證券市場。
（4）2004年10月，中國保監會和中國證監會聯合發布了《保險機構投資者股票投資管理暫行辦法》，允許保險資金直接進入股市，進一步拓展了保險投資的渠道。
