保險(xiǎn)學(xué)概論：第九章保險(xiǎn)經(jīng)營（自測及答案）
發(fā)布時(shí)間：2014-12-26 共5頁
6．保險(xiǎn)基金和其他基金相比較，具有如下三個(gè)主要特點(diǎn)：
（1）保險(xiǎn)基金是一種合理分擔(dān)金。投保人繳納保險(xiǎn)費(fèi)的過程就是分?jǐn)傎r款的過程，受災(zāi)的被保險(xiǎn)人從保險(xiǎn)人那里取得的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償就于這些投保人所交納的保險(xiǎn)費(fèi)，所以從保險(xiǎn)基金的與運(yùn)用來看，保險(xiǎn)基金是一種分擔(dān)金。從保險(xiǎn)基金與運(yùn)用和其建立的根據(jù)與計(jì)算方法來看，保險(xiǎn)基金也是種合理的分擔(dān)金。
（2）保險(xiǎn)基金是一種責(zé)任準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)在前，賠款在后，正是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)基金的收入與支出時(shí)間上的不一致和保險(xiǎn)責(zé)任的連續(xù)性，所以保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)賠償責(zé)任在合同有效期內(nèi)是不能解除的，即在保險(xiǎn)合同的有效期內(nèi)，在保險(xiǎn)事故發(fā)生之前，保險(xiǎn)人必須將保險(xiǎn)基金置于準(zhǔn)備狀態(tài)，以隨時(shí)用于經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償。因此，保險(xiǎn)基金是一種責(zé)任準(zhǔn)備金。
（3）保險(xiǎn)基金是一種返還性資金。只有參加保險(xiǎn)并繳納保險(xiǎn)費(fèi)的人，在發(fā)生事故后才能獲得補(bǔ)償或給付；而沒有投保、不交納保險(xiǎn)費(fèi)的人，即使發(fā)生事故也不能取得保險(xiǎn)人的賠款。這一交一補(bǔ)的過程就體現(xiàn)了保險(xiǎn)基金的返還性。
7．保險(xiǎn)資金的可從不同角度分析，其基本有：
（1）資本金。資本金是保險(xiǎn)公司在開業(yè)時(shí)必須具備的注冊資本。各類保險(xiǎn)公司的注冊資本由管機(jī)構(gòu)根據(jù)本國經(jīng)濟(jì)情況和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)情況的需要進(jìn)行制定和調(diào)整。
（2）準(zhǔn)備金。責(zé)任準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司按法律規(guī)定為在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)履行經(jīng)濟(jì)賠償或保險(xiǎn)金給付義務(wù)而將保險(xiǎn)費(fèi)予以提存的各種金額。準(zhǔn)備金一般包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金和總準(zhǔn)備金。在我國則包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金和保險(xiǎn)保障基金。
（3）其他投資資金。在保險(xiǎn)經(jīng)營過程中，還存在著其他可用于投資的資金，主要包括：結(jié)算中形成的短期負(fù)債、未分配利潤、公益金、企業(yè)債券等。這些資金可根據(jù)其期限的不同作相應(yīng)的投資。
8．一般說來，可供選擇的保險(xiǎn)投資方式主要有存款、證券投資、貸款和不動(dòng)產(chǎn)投資。
（1）存款。存款分為銀行存款和信托存款。保險(xiǎn)公司一般不宜保留太多的銀行存款。
（2）證券投資。證券投資是為取得預(yù)期收入而買賣有價(jià)證券的活動(dòng)。由于有價(jià)證券可用于貼現(xiàn)、抵押或在二級市場上流通，收益較高，具有集流動(dòng)性、安全性和盈利性為一體的特點(diǎn)。因而，證券投資較為理想的投資方式。
（3）貸款。貸款是保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)資金貸放給單位或個(gè)人，并按期收回本金、獲取利息的投資活動(dòng)。貸款比存款的收益率高，但風(fēng)險(xiǎn)相對較高。
（4）不動(dòng)產(chǎn)投資。不動(dòng)產(chǎn)投資是將保險(xiǎn)資金用于購買土地、房產(chǎn)或其他建筑物的投資。它具有流動(dòng)性較差、投機(jī)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)大的特點(diǎn)，因而一般除壽險(xiǎn)公司的少部分資產(chǎn)用于該部分投資外，一般不宜作為保險(xiǎn)投資的主要對象。
有價(jià)證券、貸款、不動(dòng)產(chǎn)和存款構(gòu)成了現(xiàn)代發(fā)達(dá)國家保險(xiǎn)投資的四種基本形式。一般來說，在投資結(jié)構(gòu)上，保險(xiǎn)投資以有價(jià)證券投資為主。
9．（1）我國《保險(xiǎn)法》規(guī)定，保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用方式限于：銀行存款、買賣政府債券、買賣金融債券、國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。 （2）我國《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》第１８條規(guī)定：“保險(xiǎn)資金運(yùn)用限于：銀行存款；買賣政府債券；買賣金融債券；買賣中國保監(jiān)會(huì)指定的中央企業(yè)債券；國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用方式”。
（3）國務(wù)院于１９９９年允許保險(xiǎn)基金通過證券投資基金間接進(jìn)入證券市場。
（4）2004年10月，中國保監(jiān)會(huì)和中國證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者股票投資管理暫行辦法》，允許保險(xiǎn)資金直接進(jìn)入股市，進(jìn)一步拓展了保險(xiǎn)投資的渠道。
