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　*下面的這個(gè)例題就能體現(xiàn)這一點(diǎn)。

　　例：每半年內(nèi)存款1000元，年利率8%，每季復(fù)利一次。問(wèn)五年末存款金額為多少?

　　這個(gè)題就涉及到年金了。同樣，先審題，發(fā)現(xiàn)說(shuō)的是“復(fù)利”。

　　注意：并不是一定要每年發(fā)生一次才叫年金，只要是特定的時(shí)間序列期末，發(fā)生的等額資金序列，都可以看做年金。也就是說(shuō)，每年存1000可以是年金;每月存100，也可以叫年金。

　　這道題比較惡心的是：它半年存一次，但是卻要每季復(fù)利一次，在計(jì)算i和n的時(shí)候，容易讓人凌亂。畫出現(xiàn)金流量圖，就能很方便地解決。

　　我們遵循解題步驟

　　1、畫出現(xiàn)金流量圖

　　畫圖時(shí)注意，年金，必須是在計(jì)息期末發(fā)生的，所以0處，是沒(méi)有現(xiàn)金流出的。千萬(wàn)不要在這一步錯(cuò)了。

　　2、 計(jì)算每一格的利率(這里指的是名義利率)

　　年利率為8%，每一格為半年，其名義利率i=4%。

　　3、計(jì)算每一格的計(jì)息次數(shù)

　　每季復(fù)利一次，那么每一格計(jì)息了兩次，m=2.

　　4、選擇合適的換算方法

　　這時(shí)候我們發(fā)現(xiàn)，如果用改變周期的方法，那么就不能直接套用年金終值計(jì)算公式了，會(huì)變得相當(dāng)麻煩。所以，直接改變利率。

　　ieff=(l+4%/2)2-1=4.04%

　　這里一共有十個(gè)格，那么n=10。

　　5、套用公式解答

　　i用ieff替換。

　　F=1000(F/A,4.04%,10)

　　=1000×12.029=12029元

　　這就是書上兩道經(jīng)典例題，或許你已經(jīng)能在半分鐘內(nèi)算出答案，但我們還是從起基本原理著手，進(jìn)行了詳細(xì)解答，為的就是理解中記憶，以后遇到這類計(jì)算，就不是問(wèn)題了。

　　從這兩個(gè)例題，我們還能做個(gè)總結(jié)：

　　第一小節(jié)這么多公式中，解題最常用的只有三個(gè)：

　　(現(xiàn)值計(jì)算公式，由終值公式簡(jiǎn)單推導(dǎo)即可得出)

　　記住這三個(gè)公式，以及應(yīng)用解題的原理，計(jì)算題就沒(méi)有問(wèn)題了。

　　第三個(gè)尤其要記牢，r和m分別代表什么也要理解，有一年的考題，就把r和m代表的內(nèi)容給互換了，就是為了考察我們是否真正理解公式里面各個(gè)字母的含義。