2008年銀行從業(yè)考試輔導：債項評級
發(fā)布時間：2011-10-22 共1頁
1．信貸資產風險分析
（1）五級分類
（2）銀行需要做到如下要求
建立健全內部控制體系
建立有效的信貸組織管理體制
審貸分離
完善檔案管理制度
保障管理層能夠及時得到有關貸款的重要信息
敦促借款人提供真實準確地財務信息
及時根據情況變化調節(jié)分類
2．違約損失率、預期損失與非預期損失
（1）違約損失率（ossRateGivenDefaut，GD）指發(fā)生違約時債務面值中不能收回部分所占的比例
（2）預期損失和非預期損失，預期損失（E）=違約概率（PD）*違約損失率（GD）*違約敞口風險（EAD）
（3）預期與非預期區(qū)別
預期損失是一個常數，非預期損失是對均值和預期損失的偏離
預期損失可用計提準備金的方式補償，非預期損失要用經濟資本金補償
3．內部評級法下的債項評級——核心是GD
（1）項目因素
（2）公司因素
（3）行業(yè)因素
（4）宏觀經濟周期因素
（5）優(yōu)先清償率（seniority）›宏觀經濟因素›行業(yè)因素›企業(yè)資本結構因素
4．巴塞爾協議對違約損失率估計上的一些規(guī)定
對于抵押品未認定的優(yōu)先級公司債，違約損失率50%，抵押品未獲認定的次級公司債，GD75%,全額抵押，則在原違約敞口的違約風險損失率基礎上乘以0.15
（1）五級分類
（2）銀行需要做到如下要求
建立健全內部控制體系
建立有效的信貸組織管理體制
審貸分離
完善檔案管理制度
保障管理層能夠及時得到有關貸款的重要信息
敦促借款人提供真實準確地財務信息
及時根據情況變化調節(jié)分類
2．違約損失率、預期損失與非預期損失
（1）違約損失率（ossRateGivenDefaut，GD）指發(fā)生違約時債務面值中不能收回部分所占的比例
（2）預期損失和非預期損失，預期損失（E）=違約概率（PD）*違約損失率（GD）*違約敞口風險（EAD）
（3）預期與非預期區(qū)別
預期損失是一個常數，非預期損失是對均值和預期損失的偏離
預期損失可用計提準備金的方式補償，非預期損失要用經濟資本金補償
3．內部評級法下的債項評級——核心是GD
（1）項目因素
（2）公司因素
（3）行業(yè)因素
（4）宏觀經濟周期因素
（5）優(yōu)先清償率（seniority）›宏觀經濟因素›行業(yè)因素›企業(yè)資本結構因素
4．巴塞爾協議對違約損失率估計上的一些規(guī)定
對于抵押品未認定的優(yōu)先級公司債，違約損失率50%，抵押品未獲認定的次級公司債，GD75%,全額抵押，則在原違約敞口的違約風險損失率基礎上乘以0.15
