2008年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險管理》第四章知識要點(2)
發(fā)布時間：2011-10-22 共1頁
4．3操作風(fēng)險監(jiān)測與報告
4．3．1風(fēng)險監(jiān)測
1．風(fēng)險誘因/環(huán)節(jié)
從實際來看，比較大的操作風(fēng)險形成，往往是多種要素共同造成
2．關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)
（1）KRI是用來考察銀行風(fēng)險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)或指標(biāo)
（2）選擇風(fēng)險指標(biāo)的原則
相關(guān)性
可測量性
風(fēng)險敏感性
實用性
（3）確定風(fēng)險指標(biāo)的步驟
了解業(yè)務(wù)和流程
確定并理解主要風(fēng)險領(lǐng)域
定義風(fēng)險指標(biāo)并按其重要程度進行排序，確定主要的風(fēng)險指標(biāo)
操作風(fēng)險指標(biāo)包括人員風(fēng)險、流程風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險、外部風(fēng)險指標(biāo)
3．因果風(fēng)險指標(biāo)
對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，用來確定風(fēng)險因素和風(fēng)險的關(guān)聯(lián)度
4．3．2風(fēng)險報告程序
風(fēng)險報告的目的在于揭示，銀行的主要風(fēng)險源、整體風(fēng)險狀況、風(fēng)險發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方。
1．崗位設(shè)置和職責(zé)
（1）在各個業(yè)務(wù)條線設(shè)置專門的操作風(fēng)險經(jīng)理，完善業(yè)務(wù)線的風(fēng)險管理
（2）設(shè)置獨立的操作風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)全行的操作風(fēng)險管理
（3）設(shè)立獨立的內(nèi)審部門，負(fù)責(zé)對操作管理系統(tǒng)的監(jiān)督
2．報告路徑
一般而言，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，并報告至風(fēng)險管理部門，風(fēng)險管理部門分析整理后，上報高管層。
4．3．3風(fēng)險報告內(nèi)容
1．風(fēng)險狀況
2．重大損失事件
3．成因與對策
4．操作風(fēng)險資本水平
（1）銀行資本分為賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟成本
（2）按國際慣例，30%給操作風(fēng)險、30%給市場風(fēng)險、40%給信用風(fēng)險，這里指的是增量，指銀行需要額外增加的那部門資本占總資本的比例
4．4操作風(fēng)險控制
4．4．1風(fēng)險控制環(huán)境
1．公司治理與內(nèi)部控制環(huán)境
（1）公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心確保
必須明確董事會、監(jiān)視會、高管層和內(nèi)部相關(guān)部門在控制操作風(fēng)險的職責(zé)
內(nèi)部相關(guān)部門包括風(fēng)險管理部門、業(yè)務(wù)管理部門、內(nèi)部審計部門、合規(guī)部、后勤保障部門
（2）內(nèi)部控制環(huán)境
內(nèi)控目標(biāo)，確保國家法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度得到充分執(zhí)行、確保銀行戰(zhàn)略計劃得到實現(xiàn)、確保風(fēng)險管理體系的有效性、確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實性
內(nèi)控原則是全面、審慎（內(nèi)控優(yōu)先）、有效性（內(nèi)控要有高度權(quán)威性）、獨立性
2．職業(yè)操守
3．信息系統(tǒng)
4．4．2產(chǎn)品線控制
巴塞爾規(guī)定了8個產(chǎn)品線
國內(nèi)銀行分為5個業(yè)務(wù)
1．金融機構(gòu)業(yè)務(wù)（商業(yè)銀行業(yè)務(wù)）
2．個人業(yè)務(wù)（零售銀行業(yè)務(wù)）
3．支付和結(jié)算業(yè)務(wù)
4．資金交易業(yè)務(wù)（交易和銷售）
5．代理業(yè)務(wù)
4．4．3風(fēng)險轉(zhuǎn)移途徑
1．保險
（1）操作風(fēng)險分類
可規(guī)避的操作風(fēng)險
可降低的操作風(fēng)險
可轉(zhuǎn)移的操作風(fēng)險（保險）
承擔(dān)的操作風(fēng)險
（2）國外保險的分類
2．業(yè)務(wù)外包
