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2016年投資項(xiàng)目管理師《投資項(xiàng)目決策》考點(diǎn)(3)

發(fā)布時(shí)間:2016-09-12 共1頁(yè)

 項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的作用與內(nèi)容

  (1)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的作用

  項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告適用于企業(yè)投資建設(shè)實(shí)行政府核準(zhǔn)制的項(xiàng)目,是對(duì)政府關(guān)注的涉及公共利益的有關(guān)問題進(jìn)行論證說明,以獲得政府投資主管部門的核準(zhǔn)(行政許可)。

  (2)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的主要內(nèi)容

  1)企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)主要包括以下內(nèi)容:

  ①項(xiàng)目申報(bào)單位情況;

  ②擬建項(xiàng)目情況;

  ③建設(shè)用地與相關(guān)規(guī)劃;

  ④資源利用和能源耗用分析;

  ⑤生態(tài)環(huán)境影響分析;

  ⑥經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效果分析。

  報(bào)送企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附送以下文件:

  ①城市規(guī)劃行政主管部門出具的城市規(guī)劃意見;

  ②國(guó)土資源行政主管部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見;

  ③環(huán)境保護(hù)行政主管部門出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批意見;

  ④根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)提交的其他文件。

  2)外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容:

  ①項(xiàng)目名稱、經(jīng)營(yíng)期限、投資方基本情況;

  ②項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及產(chǎn)品,采用的主要技術(shù)和工藝,產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng),計(jì)劃用工人數(shù);

  ③項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn),對(duì)土地、水、能源等資源的需求,以及主要原材料的消耗量;

  ④環(huán)境影響評(píng)價(jià);

  ⑤涉及公共產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格;

  ⑥項(xiàng)目總投資、注冊(cè)資本及各方出資額、出資方式及融資方案,需要進(jìn)口設(shè)備及金額。

  報(bào)送外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附送以下文件:

  ①中外投資各方的企業(yè)注冊(cè)證(營(yíng)業(yè)執(zhí)照)、商務(wù)登記證及經(jīng)審計(jì)的最新企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表,包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表)、開戶銀行出具的資金信用證明;

  ②投資意向書,增資、購(gòu)并項(xiàng)目的公司董事會(huì)決議;

  ③銀行出具的融資意向書;

  ④省級(jí)或國(guó)家環(huán)境保護(hù)行政主管部門出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)意見書;

  ⑤省級(jí)規(guī)劃部門出具的規(guī)劃選址意見書;

  ⑥省級(jí)或國(guó)家國(guó)土資源管理部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見書;

  ⑦以國(guó)有資產(chǎn)或土地使用權(quán)出資的,需由有關(guān)主管部門出具的確認(rèn)文件。

  3)境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容:

  ①項(xiàng)目名稱、投資方基本情況;

  ②項(xiàng)目背景情況及投資環(huán)境情況;

  ③項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場(chǎng),以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況;

  ④項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額;

  ⑤購(gòu)并或參股項(xiàng)目,應(yīng)說明擬購(gòu)并或參股公司的具體情況。

  報(bào)送境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附送以下文件:

  ①公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議;

  ②證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的文件;

  ③銀行出具的融資意向書;

  ④以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的,按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告,或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件;

  ⑤投標(biāo)、購(gòu)并或合資合作項(xiàng)目,中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件;

  ⑥境外競(jìng)標(biāo)或收購(gòu)項(xiàng)目,應(yīng)報(bào)送信息報(bào)告,并附國(guó)家發(fā)展和改革委出具的有關(guān)確認(rèn)函件。

  初步可行性研究的目的和內(nèi)容

  (1)初步可行性研究的目的

  初步可行性研究(Pre—feasibility Study,PS),也稱預(yù)可行性研究,是在機(jī)會(huì)研究的基礎(chǔ)上,對(duì)項(xiàng)目方案進(jìn)行初步的技術(shù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)影響評(píng)價(jià),對(duì)項(xiàng)目是否可行做出初步判斷。研究的主要目的是判斷項(xiàng)目是否有生命力,是否值得投入更多的人力和資金進(jìn)行可行性研究,并據(jù)此做出是否進(jìn)行投資的初步?jīng)Q定。

  (2)初步可行性研究的內(nèi)容(以工業(yè)項(xiàng)目為例)

  (3)初步可行性研究的重點(diǎn)

  初步可行性研究的重點(diǎn),主要是從宏觀上分析論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可能性。

  1)項(xiàng)目建設(shè)的必要性,一般體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

  ①企業(yè)為了自身的可持續(xù)發(fā)展,為滿足市場(chǎng)需求,進(jìn)行擴(kuò)建、更新改造或者新建項(xiàng)目。

  ②為了促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,需要進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),改善交通運(yùn)輸條件,改善投資環(huán)境。

  ③為了滿足人民群眾不斷增長(zhǎng)的物質(zhì)文化生活的需要而必須建設(shè)的文化、教育、衛(wèi)生等社會(huì)公益性項(xiàng)目。

  ④為了合理開發(fā)利用資源,實(shí)現(xiàn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展而必須建設(shè)的跨地區(qū)重大項(xiàng)目。

  ⑤為了增強(qiáng)國(guó)防和社會(huì)安全能力的需要而必須建設(shè)的項(xiàng)目。

  2)項(xiàng)目建設(shè)的可能性,主要指項(xiàng)目是否具備建設(shè)的基本條件,包括市場(chǎng)條件、資源條件、技術(shù)條件、資金條件、環(huán)境條件以及外部協(xié)作配套條件等,其中重點(diǎn)是市場(chǎng)需求分析。

  初步可行性研究的深度介于投資機(jī)會(huì)研究和可行性研究之間,這一階段對(duì)建設(shè)投資和生產(chǎn)成本的估算一般采用指標(biāo)估算法估算。

  可行性研究的目的和內(nèi)容

  (1)可行性研究的目的

  可行性研究(Feasibility Study,F(xiàn)S)是指通過對(duì)擬建項(xiàng)目的市場(chǎng)需求狀況、建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、生產(chǎn)工藝、設(shè)備選型、工程方案、建設(shè)條件、投資估算、融資方案、財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境和社會(huì)影響以及可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行全面深入的調(diào)查、研究和充分的分析、比較、論證,從而得出該項(xiàng)目是否值得投資、建設(shè)方案是否合理的研究結(jié)論,為項(xiàng)目的決策提供科學(xué)、可靠的依據(jù)。

  (2)可行性研究的依據(jù)與要求

  1)可行性研究的依據(jù)。可行性研究的依據(jù)主要有:

  ①項(xiàng)目建議書(或初步可行性研究報(bào)告)及其批復(fù)文件。

  ②國(guó)家和地方的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)部門的發(fā)展規(guī)劃,如江河流域開發(fā)治理規(guī)劃、鐵路公路路網(wǎng)規(guī)劃、電力電網(wǎng)規(guī)劃、森林開發(fā)規(guī)劃,以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃等。

  ③有關(guān)法律、法規(guī)和政策。

  ④有關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)布的工程建設(shè)方面的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、定額。

  ⑤擬建廠(場(chǎng))址的自然、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)概況等基礎(chǔ)資料。

  ⑥合資、合作項(xiàng)目各方簽訂的協(xié)議書或意向書。

  ⑦與擬建項(xiàng)目有關(guān)的各種市場(chǎng)信息資料或社會(huì)公眾要求等。

  2)可行性研究的基本要求。

  ①預(yù)見性。

  ②客觀公正性。

  ③可靠性。

  ④科學(xué)性。

  (3)可行性研究的作用

  可行性研究的作用主要表現(xiàn)在:

  1)投資決策的依據(jù)。

  2)籌措資金和申請(qǐng)貸款的依據(jù)。

  3)編制初步設(shè)計(jì)文件的依據(jù)。

  4)與建設(shè)項(xiàng)目承包商、供應(yīng)商簽訂合同、協(xié)議的依據(jù)。

  (4)可行性研究的內(nèi)容

  從總體看,可行性研究的內(nèi)容與初步可行性研究的內(nèi)容基本相同,但研究的重點(diǎn)有所不同,研究的深度有所提高,研究的范圍有所擴(kuò)大。可行性研究的重點(diǎn)是項(xiàng)目建設(shè)的可行性,必要時(shí)還需進(jìn)一步論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性。

  以企業(yè)投資項(xiàng)目為例,可行性研究的具體內(nèi)容一般包括:

  1)項(xiàng)目建設(shè)的必要性。

  2)市場(chǎng)分析。

  3)建設(shè)方案。

  4)投資估算。

  5)融資方案。

  6)財(cái)務(wù)分析。

  7)經(jīng)濟(jì)分析。

  8)資源利用效率分析。

  9)土地利用及移民搬遷安置方案分析。

  10)環(huán)境影響評(píng)價(jià)。

  11)社會(huì)評(píng)價(jià)。

  12)風(fēng)險(xiǎn)分析與不確定性分析。

  13)提出研究結(jié)論與建議。

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