期貨從業資格考試期貨法律法規歷年試題(2009年）
發布時間：2012-05-21 共1頁
2009年歷年真題
一、單項選擇題
1．期貨、現貨市場行情發生重大變化或者客戶可能出現風險時，證券公司可以( )。
A．為客戶從事期貨交易提供融資或者擔保
B．代客戶下達交易指令
C．協助期貨公司向客戶提示風險
D．利用客戶的期貨結算賬戶進行期貨交易
正確答案:C 解題思路：根據《證券公司為期貨公司提供中間介紹業務試行辦法》第23條的規定，期貨、現貨市場行情發生重大變化或者客戶可能出現風險時，證券公司及其營業部可以協助期貨公司向客戶提示風險。因此，本題的正確答案為C。
2．期貨公司繳納的期貨投資者保障基金在其( )中列示。
A．資產
B．營業成本
C．資本金
D．負債
正確答案:B 解題思路：根據《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第9條的規定，期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營業成本中列支。因此，本題的正確答案為B。
3．動用保障基金對期貨投資者的保證金損失進行補償后，( )依法取得相應的受償權，可以依法參與期貨公司清算。
A．中國證監會
B．財政部
C．期貨投資者保障基金管理機構
D．期貨投資者
正確答案:C 解題思路：根據《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第23條的規定，動用保障基金對期貨投資者的保證金損失進行補償后，保障基金管理機構依法取得相應的受償權，可以依法參與期貨公司清算。因此，本題的正確答案為C。
4．期貨投資者保障基金產生的利息以及運用所產生的各種收益等孳息歸屬( )。
A．期貨交易所
B．中國證監會
C．期貨投資者保證基金
D．風險準備金
正確答案:C 解題思路：根據《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第12條的規定，保障基金產生的利息以及運用所產生的各種收益等孳息歸屬保障基金。因此，本題的正確答案為C。
5．期貨公司董事會擬免除首席風險官職務的，應當向( )報告。
A．中國證監會
B．公司住所地中國證監會派出機構
C．財政部
D．地方財政局
正確答案:B 解題思路：根據《期貨公司首席風險官管理規定（試行）》第16條的規定，期貨公司董事會擬免除首席風險官職務的，應當提前通知本人，并按規定將免職理由、首席風險官履行職責情況及替代人選名單書面報告公司住所地中國證監會派出機構。因此，本題的正確答案為B。
二、多項選擇題
6．證券公司申請中間介紹業務資格，應建立健全與介紹業務相關的( )等制度。
A．風險隔離
B．合規檢查
C．內部控制
D．業務規則
正確答案:ABCD 解題思路：根據《證券公司為期貨公司提供中間介紹業務試行辦法》第5條的規定，證券公司申請介紹業務資格，應當符合下列條件：(1)申請日前6個月各項風險控制指標符合規定標準；(2)已按規定建立客戶交易結算資金第三方存管制度；(3)全資擁有或者控股一家期貨公司，或者與一家期貨公司被同一機構控制，且該期貨公司具有實行會員分級結算制度期貨交易所的會員資格、申請日前2個月的風險監管指標持續符合規定的標準；(4)配備必要的業務人員，公司總部至少有5名、擬開展介紹業務的營業部至少有2名具有期貨從業人員資格的業務人員；(5)已按規定建立健全與介紹業務相關的業務規則、內部控制、風險隔離及合規檢查等制度；(6)具有滿足業務需要的技術系統；(7)中國證監會根據市場發展情況和審慎監管原則規定的其他條件。因此，本題的正確答案為ABCD。
7．期貨公司風險監管指標包括( )。
A．凈資本與凈資產的比例
B．流動資產與流動負債的比例
C．負債與凈資產的比例
D．規定的最低限額的結算準備金要求
正確答案:ABCD 解題思路：根據《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第6條的規定，期貨公司風險監管指標包括期貨公司凈資本、凈資本與凈資產的比例、流動資產與流動負債的比例、負債與凈資產的比例、規定的最低限額的結算準備金要求等衡量期貨公司財務安全的監管指標。因此，本題的正確答案為ABCD。
8．期貨公司應當在凈資本計算表的附注中，充分披露期末未決訴訟、未決仲裁等或有負債的( )。
A．性質
B．涉及金額
C．可能發生的損失
D．預計損失的會計處理情況
正確答案:ABCD 解題思路：根據《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第15條的規定，期貨公司應當在凈資本計算表的附注中，充分披露期末未決訴訟、未決仲裁等或有負債的性質、涉及金額、形成原因、進展情況、可能發生的損失和預計損失的會計處理情況，并在計算凈資本時按照一定比例扣減。中國證監會及其派出機構可以根據審慎監管原則要求期貨公司調整扣減比例。因此，本題的正確答案為ABCD。
9．關于預計負債說法正確的有( )。
A．期貨公司應當按照企業會計準則的規定確認預計負債
B．中國證監會派出機構可以要求期貨公司對預計負債進行專項說明
C．有證據表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監會派出機構應當要求期貨公司相應增加負債金額
D．有證據表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監會派出機構應當要求期貨公司相應核減凈資本金額
正確答案:ABD 解題思路：根據《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第13條的規定，期貨公司應當按照企業會計準則的規定確認預計負債：中國證監會派出機構可以要求期貨公司對預計負債進行專項說明；有證據表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監會派出機構應當要求期貨公司相應核減凈資本金額。因此，本題的正確答案為ABD。
10．全面結算會員期貨公司與非結算會員簽訂、變更或者終止結算協議的，應當在簽訂、變更或者終止結算協議之日起3個工作日內向( )報告。
A．協議雙方住所地的中國證監會派出機構
B．期貨交易所
C．中國期貨業協會
D．期貨保證金安全存管監控機構
正確答案:ABD 解題思路：根據《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第42條的規定，全面結算會員期貨公司與非結算會員簽訂、變更或者終止結算協議的，應當在簽訂、變更或者終止結算協議之日起3個工作目內向協議雙方住所地的中國證監會派出機構、期貨交易所和期貨保證金安全存管監控機構報告。因此，本題的正確答案為ABD。
三、判斷是非題
11．證券公司只能接受其全資擁有或者控股的，或者被同一機構控制的期貨公司的委托從事介紹業務。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：根據《證券公司為期貨公司提供中間介紹業務試行辦法》第12條的規定，證券公司只能接受其全資擁有或者控股的、或者被同一機構控制的期貨公司的委托從事介紹業務，不能接受其他期貨公司的委托從事介紹業務。因此，本題說法正確。
12．投資者因參與非法期貨交易使得保證金遭受重大損失，且期貨公司只有資金與變現資產無法彌補損失缺口，可以使用期貨投資者保障基金予以補償。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：根據《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第22條的規定，對投資者因參與非法期貨交易而遭受的保證金損失，保障基金不予補償。對機構投資者以個人名義參與期貨交易的，按照機構投資者補償規則進行補償。因此，本題說法不正確。
13．期貨公司首席風險官應當檢查期貨公司是否依據法律、行政法規及有關規定，建立期貨公司經濟業務規則、結算業務規則、客戶風險管理制度和信息安全制度。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：根據《期貨公司首席風險官管理規定（試行）》第20條的規定，首席風險官應當對期貨公司經營管理中可能發生的違規事項和可能存在的風險隱患進行質詢和調查，并重點檢查期貨公司是否依據法律、行政法規及有關規定，建立健全和有效執行以下制度：(1)期貨公司客戶保證金安全存管制度；(2)期貨公司風險監管指標管理制度；(3)期貨公司治理和內部控制制度；(4)期貨公司經紀業務規則、結算業務規則、客戶風險管理制度和信息安全制度；(5)期貨公司員工近親屬持倉報告制度；(6)其他對客戶資產安全、交易安全等期貨公司持續穩健經營有重要影響的制度。因此，本題說法正確。
14．期貨公司取得金融期貨結算業務資格之日起6個月內，未取得期貨交易所結算會員資格的，金融期貨結算業務資格自動失效。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：根據《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第12條的規定，期貨公司取得金融期貨結算業務資格后，應當向期貨交易所申請相應結算會員資格。期貨公司取得金融期貨結算業務資格之日起6個月內，未取得期貨交易所結算會員資格的，金融期貨結算業務資格自動失效。因此，本題說法正確。
15．中國證監會對取得經理層人員任職資格但未實際任職人員，兩年后自動取消其任職資格。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：根據《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》第43條的規定，中國證監會對取得經理層人員任職資格但未實際任職的人員實行資格年檢。因此，本題說法不正確。
四、綜合題
16．大地期貨公司按照規定每季都向保障基金管理機構繳納后續保障基金，后由于該期貨公司工作人員擅自代替客戶進行期貨交易，給客戶造成了15萬元的損失，客戶向期貨公司提出賠償請求。根據規定，期貨公司繳納的后續資金來源是( )。
A．從其收取的交易手續費中按照代理交易額的千萬分之五至十的比例繳納
B．從其資產中提取千分之十的比例繳納
C．按照其向期貨交易所繳納的交易手續費的百分之三繳納
D．按照其收取的客戶保證金總額的千萬分之五至十的比例繳納
正確答案:AC 解題思路：根據《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第9條的規定，保障基金的啟動資金由期貨交易所從其積累的風險準備金中按照截至2006年12月31日風險準備金賬戶總額的15%繳納形成。保障基金的后續資金來源包括：(1)期貨交易所按其向期貨公司會員收取的交易手續費的百分之三繳納；(2)期貨公司從其收取的交易手續費中按照代理交易額的千萬分之五至十的比例繳納；(3)保障基金管理機構追償或者接受的其他合法財產。因此，本題的正確答案為AC。
17．某期貨公司對外公開招聘首席風險官，張某、王某、黃某、李某均欲應聘該職位，如果四人中一人被期貨公司聘用，根據規定，該人應當對( )負責。
A．董事會
B．股東大會
C．監事會
D．風險管理部門
正確答案:A 解題思路：根據《期貨公司首席風險官管理規定（試行）》第2條規定，首席風險官是負責對期貨公司經營管理行為的合法合規性和風險管理狀況進行監督檢查的期貨公司高級管理人員。首席風險官向期貨公司董事會負責。因此，本題的正確答案為A。
18．湯某是某期貨公司的首席風險官，任職期間，由于過度操勞，身體狀況欠佳，于是向期貨公司董事會提出辭職申請。根據規定，湯某應當提前( )向董事會提出。
A．10日
B．15日
C．30日
D．60日
正確答案:C 解題思路：根據《期貨公司首席風險官管理規定（試行）》第18條的規定，首席風險官提出辭職的，應當提前30日向期貨公司董事會提出申請，并報告公司住所地中國證監會派出機構。因此，本題的正確答案為C。
19．甲、乙、丙、丁四人均在某期貨公司任職，甲是該公司董事長，乙為該公司監事會主席，丙是財務部主任，丁屬于營業部員工，由于丁所在的營業部的負責人因故辭職，現丁暫時負責營業部的日常管理工作。甲、乙、丙、丁四人中，屬于該期貨公司高級管理人員的有( )。
A．甲
B．乙
C．丙
D．丁
正確答案:CD 解題思路：根據《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》第2條的規定，期貨公司董事、監事和高級管理人員的任職資格管理，適用該辦法。該辦法所稱高級管理人員，是指期貨公司的總經理、副總經理、首席風險官（以下簡稱經理層人員），財務負責人、營業部負責人以及實際履行上述職務的人員。因此，本題的正確答案為CD。
20．期貨經紀公司在經營過程中應堅持的首要原則是( )。
A．服務周到
B．技能熟練
C．誠實信用
D．小心謹慎
正確答案:C 解題思路：根據《期貨公司管理辦法》第49條的規定，期貨公司應當遵循誠實信用原則，以專業的技能，勤勉盡責地執行客戶的委托，維護客戶的合法權益。因此，本題的正確答案為C。
