2011年銀行從業資格考試《公司信貸》最新試卷一（3
發布時間：2011-10-07 共1頁
41. 銀行為避免借款企業無力還本付息可能造成的危害，除了在發放貸款時，通過認真征信、預測和分析以規避風險外，另一種有效途徑就是( )。
A 減少貸款
B 建立風險經營管理機制
C 加強對貸款企業的監督
D 改善經營管理狀況
答案:B
[解析] 銀行為避免借款企業無力還本付息可能造成的危害，除了在發放貸款時，通過認真征信、預測和分析以規避風險外，另一種有效途徑就是建立風險經營管理機制，通過轉移風險，共同承擔和約束風險來減少和消除損失。
42. 貸款抵押是指借款人或第三人在( )的情況下，將財產作為債權的擔保，銀行持有抵押財產的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。
A 不轉移財產占有權
B 轉移財產占有權
C 不轉移財產使有權
D 轉移財產使有權
答案:A
[解析] 根據《擔保法》規定，貸款抵押是指借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保，銀行持有抵押財產的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。
43. 貸款抵押風險存在的可能原因不包括( )。
A 資產評估不真實，導致抵押物不足值
B 未抵押有效證件或抵押的證件不齊
C 因主合同無效，導致抵押關系無效
D 抵押物價值增加
答案:D
[解析] 貸款抵押存在的風險為：(1)抵押物虛假或嚴重不實；(2)未辦理有關登記手續； (3)將共有財產抵押而未經共有人同意；(4)以第三方的財產作抵押而未經財產所有人同意； (5)資產評估不真實，導致抵押物不足值；(6)未抵押有效證件或抵押的證件不齊；(7)因主合同無效，導致抵押關系無效；(8)抵押物價值貶損或難以變現。
44. 關于質押貸款的特點表述不正確的是( )。
A 銀行在放款時占主動權，手續比較復雜
B 質物價值穩定性好
C 銀行對質物的可控制性強
D 質押易于直接變現處理
答案:A
[解析] 質押貸款中，銀行在放款時占主動權，處理質押物手續較為簡單。
45. 抵押物的估價是評估抵押物的現值。銀行對抵押物的價值都要進行評估。對于機器設備的估價，不需要考慮的因素有( )。
A 無形損耗
B 折舊
C 原值
D 市場價格
答案:D
[解析] 由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構給予評估或銀行自行評估。對于機器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應扣除折舊。
46. 商業銀行不可接受的財產質押為( )。
A 出質人所有的、依法有權處分的機器、交通運輸工具和其他動產
B 依法可以轉讓的基金份額、股權
C 依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作中的財產權等知識產權
D 租用的財產
答案:D
[解析] 商業銀行不可接受的財產包括租用的財產。
47. 銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業資格且資信良好的評估公司做價值認定，選擇( )的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。
A 價值高
B 價值低
C 價格高
D 價值穩定
答案:D
[解析] 銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業資格且資信良好的評估公司或專業質量檢測、物價管理部門做價值認定，再確定一個有利于銀行的質押率；選擇價值相對穩定的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。
48. 項目的可行性研究屬于( )工作，是項目業主或發起人為了確定投資方案而進行的工作，一般由設計和經濟咨詢單位去做。
A 項目報告
B 項目結束
C 項目開始
D 項目論證
答案:D
[解析] 項目的可行性研究屬于項目論證工作，是項目業主或發起人為了確定投資方案而進行的工作，一般由設計和經濟咨詢單位去做；貸款項目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而展開的工作。
49. 到目前為止，國內銀行對項目進行評估時，基本上是采用以( )為主進行評估的模式。
A 項目效益
B 銀行本身人員
C 企業數據
D 企業經營效益
答案:B
[解析] 到目前為止，國內銀行對項目進行評估時，基本上是采用以銀行本身人員為主進行評估的模式，很少邀請與項目有關的技術及管理專家參加評估工作，這種評估模式在相當程度上影響了項目評估質量。
50. 某項目的凈現金流量如下，試計算其投資回收期( )。
A 年份
B 0
C 1
D 2
E 3
F 4
G 凈現金流量
H -100
I 50
J 60
L 70
M 70
答案:D
[解析] 根據上表中的凈現金流量可以求得累計凈現金流量如下： 年份 0 1 2 3 4
凈現金流量 -100 -50 10 80 150
投資回收期=累計凈現金流量開始出現正值年份數-1+上年累計凈現金流量絕對值÷當年凈現金流量投資回收期=2-1+60÷50=2.2年
51. 人力資源供求預測的主要目的是估計未來某個時期企業對( )的需求，這是人力資源規劃中較具技術性的關鍵部分。
A 勞動者
B 勞動量
C 人才
D 勞動力
答案:D
[解析] 人力資源供求預測的主要目的是估計未來某個時期企業對勞動力的需求，這是人力資源規劃中較具技術性的關鍵部分。同時人力資源預測必須考慮勞動力的供給情況。
52. 項目的組織機構不包括( )。
A 項目的實施機構
B 項目的經營機構
C 項目的承包機構
D 項目的協作機構
答案:C
[解析] 項目的組織機構概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構，項目的經營機構和項目的協作機構。
53. 項目財務分析的基礎性工作是( )。
A 財務預測的審查
B 現金流量分析
C 盈利能力分析
D 清償能力分析
答案:A
[解析] 財務預測的審查是對項目可研報告財務評價的基礎數據的審查，是項目財務分析的基礎性工作。
54. 已知某企業存貨為18萬元，流動負債為20萬元，速動比率為1.5，假設該企業的流動資產由速動資產和存貨構成，則該企業的流動比率( )。
A 2.4
B 2.5
C 2.3
D 2.5
答案:A
[解析] 速動資產=20×1.5=30萬元；流動資產=30+18=48萬元；流動比率=48÷20=2.4。
55. 項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和( )條件進行的分析。
A 銷售
B 生產
C 經濟
D 供應
答案:D
[解析] 項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析。不同行業、不同性質、不同類型的建設項目的生產特點是不同的。
56. 短期借款用途證明文件不包括( )。
A 原輔材料采購合同
B 產品銷售合同
C 進出口商務合同
D 借款合同
答案:D
[解析] 短期借款用途證明文件主要包括：原輔材料采購合同、產品銷售合同、進出口商務合同。
57. 首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括( )。
A 借貸雙方已正式簽署的借款合同
B 現時有效的企業法人營業執照、批準證書、成立批復
C 公司章程
D 全體董事的名單及全體董事的簽字樣本
答案:A
[解析] 貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協議(多用于銀團貸款)。其余項屬于公司類文件。
58. 以下關于中長期貸款描述不正確的是( )。
A 房地產開發貸款自有資金應占項目預算投資的30%以上
B 房地產開發商的土地使用權終止時間不早于貸款終止時間
C 對外勞務承包工程貸款都是長期貸款
D 出口賣方信貸還需要提交出口許可證或其他證明文件
答案:C
[解析] 對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。
59. 出口打包貸款是( )憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。
A 出口商
B 出口商當地的銀行
C 進口商
D 進口商當地的銀行
答案:B
[解析] 出口打包貸款是出口商當地的銀行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應報送：進口方銀行開立的信用證、由國際結算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明等材料。
60. 對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據項目工期的長短確定，可以是( )。
A 短期貸款
B 中長期貸款
C 無息貸款
D 短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款
答案:D
[解析] 對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款
61. 貸款總結評價的內容不包括( )。
A 貸款基本評價
B 貸款管理中出現的問題及解決措施
C 其他有益經驗
D 貸款綜合效益評價
答案:D
[解析] 貸款總結評價的內容主要包括：①貸款基本評價。②貸款管理中出現的問題及解決措施。③其他有益經驗。
62. 保證人性質的變化會導致保證資格的喪失，保證人應是具有代為清償能力的( )。
A 企業
B 企業法人
C 自然人
D 企業法人或自然人
答案:D
[解析] 保證人性質的變化會導致保證資格的喪失，保證人應是具有代為清償能力的企業法人或自然人。企業法人應提供其真實營業執照及近期財務報表；保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。
63. 風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除( )風險而采取的一系列措施。
A 商業銀行
B 企業經營
C 企業財務
D 企業管理
答案:A
[解析] 風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除商業銀行風險而采取的一系列措施。按照階段劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面性處置。
64. 商業銀行制訂的集團客戶授信業務風險管理制度應報( )備案。
A 中國銀行業協會
B 中國銀監會
C 商務部
D 中國人民銀行
答案:B
[解析] 商業銀行制訂的集團客戶授信業務風險管理制度應報中國銀監會備案。
65. 以下關于風險預警方法表述不正確的是( )。
A 黑色預警法只考查警兆指標的時間序列變化規律，即循環波動特征
B 藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度
C 當擴散指數大于0.5時，表示警兆指標中有半數處于上升，即風險正在下降
D 紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合
答案:C
[解析] 當擴散指數大于0.5時，表示警兆指標中有半數處于上升，即風險正在上升。
66. 貸款風險的預警信號系統中關于經營狀況的信號不包括( )。
A 喪失一個或多個財力雄厚的客戶
B 關系到企業生產能力的某客戶的訂貨變化無常
C 投機于存貨，使存貨超出正常水平
D 應收賬款余額或比例激增
答案:D
[解析] 貸款風險的預警信號系統中關于經營狀況的信號包括：喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚；關系到企業生產能力的某一客戶的訂貨變化無常；投機于存貨，使存貨超出正常水平；工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備等。
67. 銀行在短期貸款到期( )之前、中長期貸款到期( )之前，應向借款人發送還本付息通知單。
A 1個月、2個月
B 1個星期、1個月
C 1個星期、2個月
D 1個月、1個月
答案:B
[解析] 《貸款通則》規定：銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發送還本付息通知單。
68. 中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的( )；長期貸款展期的期限累計不得超過( )。
A 1年、3年
B 2年、3年
C 一半、1年
D 一半、3年
答案:D
[解析] 《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規定：短期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規定者除外。
69. 下列不屬于企業財務狀況風險的是( )。
A 借款人在銀行的存款有較大幅度下降
B 應收賬款異常增加
C 流動資產占總資產比重下降
D 短期負債增加失當，長期負債大量增加
答案:A
[解析] A項屬于與銀行往來的異常現象，其余選項均屬于企業財務狀況風險。
70. 下列屬于與銀行往來的異常現象的是( )。
A 經營性凈現金流量持續為負值
B 借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險
C 不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象
D 銀行賬戶混亂，到期票據無力支付
答案:B
[解析] B項屬于與銀行往來的異常現象，其余選項均屬于企業的財務風險。
71. 下列關于審查保證人的資格中，說法錯誤的是( )。
A 應注意保證人的性質，保證人性質的變化會導致保證資格的喪失
B 保證人應是具有代為清償能力的企業法人或自然人
C 保證人是企業法人的，應提供其真實營業執照及近期財務報表
D 保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供股東大會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書
答案:D
[解析] 保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。
72. 借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失，屬于( )。
A 正常類貸款
B 關注類貸款
C 次級類貸款
D 可疑類貸款
答案:D
[解析] 根據《貸款風險分類指導原則》，借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失，屬于可疑類貸款。
73. 貸款風險分類最核心的內容就是( )。
A 基本信貸分析
B 還款能力分析
C 還款可能性分析
D 確定分類結果
答案:C
[解析] 貸款風險分類最核心的內容就是還款可能性分析。
74. 借款人還款能力的主要標志就是( )。
A 借款人的現金流量是否充足
B 借款人的資產負債比率是否足夠低
C 借款人的管理水平是否很高
D 借款人的銷售收入和利潤是否足夠高
答案:A
[解析] 借款人還款能力的主要標志就是借款人的現金流量是否充足。
75. 當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據( )。
A 歷史成本法
B 市場價值法
C 凈現值法
D 合理價值法
答案:D
[解析] 當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據合理價值法。
76. 從銀行角度來講，資產轉換周期是銀行信貸資金由( )轉化為實物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。
A 資產資本
B 資金成本
C 金融資本
D 金融資產
答案:C
[解析] 從銀行角度來講，資產轉換周期是銀行信貸資金由金融資本轉化為實物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內容，一是生產轉換周期，二是資本轉換周期。
77. 在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面．二是( )方面。
A 經濟
B 政治
C 風險
D 收益
答案:A
[解析] 在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面，即擔保的有效性；二是經濟方面，即擔保的充分性。
78. 對于一些金額小、數量多的貸款，要采取( )的辦法來計提貸款損失準備金。
A 批量處
B 逐筆計算
C 固定比率
D 審查比率
答案:A
[解析] 對于一些金額小、數量多的貸款，要采取批量處理的辦法。因為影響這些貸款償還的內部因素和外部因素非常接近，逐筆計算既不現實也沒必要。在對這些貸款中正常類以外的貸款計提專項準備金時，也應采取批量處理的方法。
79. 關于商業銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準備金的做法錯誤的是( )。
A 損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金
B 可疑類貸款有必要也可以從其貸款組合中區別出來逐筆計算
C 如果次級類貸款可能的還款來源是抵押品，相對明確并容易量化，應該區別出來逐筆計提
D 對于單筆貸款計提準備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值
答案:D
[解析] 對于單筆貸款計提準備金時，應當扣除該筆貸款抵押品的價值；對批量貸款計提準備金時，則不需要扣除。
80. 按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據對未來( )的貼現值。
A 現金流入
B 現金流出
C 現金流量
D 凈現金流量
答案:D
[解析] 按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據對未來凈現金流量的貼現值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現值也會得到確認。
81. 《銀團貸款業務指引》規定，銀團貸款存續期間，通常由牽頭行或代理行負責定期召開銀團會議，也可由( )以上的銀團貸款成員共同提議召開。
A 1/5
B 1/4
C 1/3
D 1/2
答案:C
[解析] 《銀團貸款業務指引》規定，銀團貸款存續期間，通常由牽頭行或代理行負責定期召開銀團會議，也可由1/3以上的銀團貸款成員共同提議召開。
82. ( )是判斷貸款正常與否的最基本標志。
A 貸款目的
B 貸款來源
C 還款來源
D 還款記錄
答案:A
[解析] 貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產生更大的風險。
83. 對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的( )計提專項準備金。
A 20%
B 50%
C 80%
D 100%
答案:D
[解析] 對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金。對于大額的可疑類貸款，如果以固定的比率按照分類結果計提，其內在損失率與計提比率的誤差將對銀行的貸款損失準備金總體水平產生較大影響。
84. 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協議按時償還( )的貸款本息的貸款。
A 人民銀行
B 銀行
C 企業
D 商業銀行
答案:D
[解析] 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息而形成的貸款。
85. 銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起( )內向上一級人民法院提起上訴。
A 15日
B 30日
C 3個月
D 6個月
答案:A
[解析] 人民法院審理案件，一般應在立案之日起6個月內作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起15日內向上一級人民法院提起上訴。
86. 我國全面實行貸款五級分類制度是從哪一年開始( )。
A 2000年
B 1998年
C 2002年
D 1999年
答案:C
[解析] 從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度。
87. 抵債資產的保管方式不包括( )。
A 上收保管
B 就地保管
C 委托保管
D 親自保管
答案:D
[解析] 銀行在辦理抵債資產接收后應根據抵債資產的類別(包括不動產、動產和權利等)、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。
88. 銀行債權應首先考慮以( )形式受償，從嚴控制以( )抵債。
A 貨幣、物
B 物、貨幣
C 債權、資產
D 資產、債權
答案:A
[解析] 銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現金受償為第一選擇，債務人、擔保人無貨幣資金償還能力時，要優先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產的方式回收債權。當現金受償確實不能實現時，可接受以物抵債。
89. 抵債資產應當是債務人所有或債務人依法享有處分權并且具有較強變現能力的財產，不包括( )。
A 借款人的原材料
B 債務人公益性質的職工住宅等生活設施
C 股票和債券
D 土地使用權
答案:B
[解析] B項屬于不得抵償債務的財產；其余選項均屬于可抵債的財產。
90. 商業銀行在取得抵債資產時，要沖減( )。
A 貸款本金
B 應收利息
C 貸款本金與應收利息
D 抵押資產的價值
答案:C
[解析] 商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息
