2012年銀行從業資格考試風險管理章節練習題十一
發布時間：2012-05-21 共1頁
信用風險管理(單項選擇題3)
一、單項選擇題：在以下各題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
1．國際商業銀行用來考量商業銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是( )。
A．股本收益率(ROE)
B．資產收益率(ROA)
C．風險調整的業績評估方法(RAPM)
D．風險價值(VaR)
正確答案:C 解題思路：題干要求該方法既能考量盈利能力又能考量風險水平。傳統的股本收益率(ROE)，資產收益率(ROA)的缺陷是只考慮了企業的賬面盈利而未充分考慮風險因素。VaR是只考慮了非預期損失，用來計算經濟資本，沒有考慮盈利能力。只有C是結合兩者的最佳辦法。
2．除了可以參照單一法人客戶分析方法，對集團法人的信用風險進行分析。集團法人客戶的狀況通常更為復雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，其中，對( )的正確分析和判斷至關重要。
A．財務報表真實性
B．系統性風險
C．關聯交易
D．連環擔保
正確答案:C 解題思路：集團法人的重要特征便是集團客戶相互之間存在直接或間接控制關系，這樣關聯交易成為集團法人客戶經營過程中經常采用的手段，無論動機是為了更好的進行集團管理還是規避政策障礙和粉飾財務報表，關聯交易都必須進行正確的分析以減少風險。
3．在風險報告的專題報告中，需要描述重大風險事項，以下描述不屬于重大市場風險的是( )。
A．主要交易對方所在國家貨幣的急劇升值或貶值
B．交易、投資或持有的債券、股票等有價證券的市場價格發生大幅波動或其他市場異常情況
C．大額或主要資金交易對方發生違約行為或預期違約
D．持有的主要金融產品的市場價格發生大幅波動
正確答案:C 解題思路：重大風險事項分為重大信貸風險事項、重大市場風險事項、重大利率風險事項、重大突發性事件、重大法律風險事項。本題用排除法容易解答，C選項中提到交易違約行為，很容易判斷是信貸風險。
4．在持有期為2天、置信水平為98％的情況下，若所計算的風險價值為2萬元，則表明該銀行的資產組合( )。
A．在2天中的收益有98％的可能性不會超過2萬元
B．在2天中的收益有98％的可能性會超過2萬元
C．在2天中的損失有98％的可能性不會超過2萬元
D．在2天中的損失有98％的可能性會超過2萬元
正確答案:C 解題思路：通過本題中的實例，考生可簡單記住風險價值表達的意思。另外，通過字面可分析出答案，一般說風險價值，不會說收益而是說損失，所以先排除A、B；其次，如果像D所說有98％的可能會超過2萬元，那么這個風險價值計算就沒有意義了，因為還是不知道可能會損失多少。所以，邏輯判斷，應該選C。事實上，風險價值是潛在的最大損失，在置信水平的概率下，資產組合的損失不會超過風險價值。
5．一筆違約互換距離最后一次息票支付已經過了90天。名義本金是100萬元，參考價格是100％。最后預期的價格是40％，每年的息票利率是8％。此互換最后結算的現金量是( )萬元。
A．57
B．58
C．64
D．76
正確答案:B 解題思路：違約互換的結算是名義本金乘以參考價格減去最后預期價格和應計利息。結算額為：100×(100％-［40％+8％×90／360］)=58萬元。
