2012年銀行從業資格考試風險管理章節練習題十五
發布時間：2012-05-21 共1頁
信用風險管理(判斷題1)
一、判斷題：請判斷以下各題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。
1．驗證的流程和結果應得到獨立于驗證設計和實施部門之外的部門審閱。
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：驗證是一個循環過程，隨著客戶的發展變化以及數據的積累，商業銀行應當適時調整、改進其驗證方法，驗證的流程和結果應得到獨立于驗證設計和實施部門之外的部門審閱。
2．風險限額是固定不可變動的。
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：風險限額不是固定不可變動的。負責市場風險管理的部門應當通過風險管理信息系統監測對市場風險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應級別的管理層，該級別的管理層應當根據限額管理的政策和程序決定是否批準提高限額。
3．《巴塞爾新資本協議》沒有對商業銀行的風險匯總和報告流程做出規定，所以商業銀行的風險報告只要滿足監管當局和自身風險管理和內控需要即可。
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：風險報告除了滿足監管當局和自身風險管理與內控需要外，還應當符合《巴塞爾新資本協議》信息披露框架的風險匯總和報告流程。
4．一旦完成客戶的信用狀況分析，客戶獲得的信用評分結果將長期有效。
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：隨著時間的推移，客戶的信用風險狀況可能會發生改變或出現新的風險特征，該客戶過去的信用評分結果不一定能反映其現在的信用風險狀況，原定利率在新的情況下可能過高或過低，因此，需要根據新情況進行適當調整。
5．根據阿爾特曼的Z評分模型，只要得出企業的Z值，就能夠將借款人劃入違約或非違約組，從而判定其信貸風險狀況。
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：阿爾特曼的Z評分模型確定借款人違約的臨界值Z=2．675，如果Z<2．675，借款人被劃入違約組；如果Z≥2．675，則借款人被劃為非違約組。如果1．81<Z<2．99，此時的判斷失誤較大，稱該重疊區域為未知區(Zone of Ignorance)或稱灰色區域(Cray Area)。
