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 國外精算業(yè)

背景資料;

在現(xiàn)代保險業(yè)經(jīng)營與發(fā)展的過程中，科學(xué)的理論與方法，特別是精算學(xué)原理起著至關(guān)重要的作用。幾乎保險業(yè)運營的所有重要環(huán)節(jié)，如新險種設(shè)計、保險費率和責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備金的記算、分保額的確定、養(yǎng)老金等社合保障計劃的制訂等等，都必須由精算師施以分析與處理。好多發(fā)達國家甚至明文規(guī)定：保險公司的各個職能部門必須配備精算師，公司的營業(yè)報告必須由精算師簽字方為有效。因此，經(jīng)算師遍布于國外保險公司的各個職能部門，擔(dān)當(dāng)著極其重要的角色并且，經(jīng)算師的價值與地位也一直備受尊崇。在北美職業(yè)偏好排行榜上，精算師職業(yè)始終名列前茅就是個很好的說明。

所謂經(jīng)算學(xué)，實際上是將數(shù)學(xué)與統(tǒng)記等方法應(yīng)用于金融保險所形成的一套理論體系，它的基礎(chǔ)知識包括精算數(shù)學(xué)、利息理論、風(fēng)險理論、人口數(shù)學(xué)、修勻數(shù)學(xué)、生存模型和生命表構(gòu)造等等。所謂精算師，實際上是現(xiàn)有經(jīng)算師認征系統(tǒng)對符合規(guī)定者所授予的一種資格。

一、精算業(yè)的歷史溯源

已有大約200多年的歷史的精算業(yè)最早起源于英國的人壽保險業(yè)，其主要用途在于算保費。

精算業(yè)最初出現(xiàn)在人壽保險公司，是與其行業(yè)特性息息相關(guān)的。眾所周知，人壽保險經(jīng)營的是人的生命和健康。而人的生老病死又是無常的，難以預(yù)料的。因此，需要運用統(tǒng)計學(xué)和數(shù)學(xué)、經(jīng)濟學(xué)等方面的知識計算概率，從而確定保費。最初的計算是很原始的，也是很直觀的。對人在不同的年齡段會有多少人去世，是男是女等等，都沒有一個比較準(zhǔn)確的計算概率。只是根據(jù)一些直觀的現(xiàn)象去估計。因此，需要就此編制出不同的生命表。所謂的生命表，通俗地講就是人在不同的年齡段去世概率的統(tǒng)計與預(yù)測。因為人壽保險與其他行業(yè)的區(qū)別在于，它不是短期、臨時的交易行為，而是一個長期的服務(wù)一張保單可能長達終身的服務(wù)期都有很多復(fù)雜的財務(wù)核算問題，這就需要精算師去算。隨著企業(yè)發(fā)展時間的推移，保人會發(fā)生變化，人會越來越老，投進來的錢也會被投資，也會升值。所以需要精算師去測算。一般公共企業(yè)只要知道大概的銷售數(shù)額，基本上就知道相關(guān)的東西。但保險有別于其他企業(yè)的地方在于保進來后，人壽命的長短，投資的好壞，都是未知的。因此，所以說正是人壽保險的成本不確定性這一特性決定了精算師的存在。

最早嘗試編制生命表的人是哈雷慧星的發(fā)現(xiàn)者英國人哈雷。而第一個把精算的基本概念融進壽險業(yè)的是英國的公平人壽保險公司的詹姆斯，這標(biāo)志著精算師的正式起源。隨著壽險業(yè)的不斷發(fā)展，業(yè)內(nèi)人士越來越感到有必要形成一些共同的規(guī)則。對于預(yù)測未來這樣一件見仁見智的事情，是需要制定一個規(guī)則，把諸多因素都考慮進去，大概應(yīng)是怎樣的一個做法，用什么樣的方式去做。在英國，精算師間的業(yè)務(wù)交流最初是通過相互的一些應(yīng)酬活動實現(xiàn)的，由此逐漸出現(xiàn)了一些民間技術(shù)組織、協(xié)會的最初萌芽。

有意思的是，這種萌芽最早出現(xiàn)在蘇格蘭，而世界上第一個精算師行業(yè)組織卻誕生于英格蘭。當(dāng)時，蘇格蘭壽險公司的高級經(jīng)理們成立了一個松散的組織以致力于促進精研究與實踐，并建議倫敦也成立一個類似的組織以便領(lǐng)導(dǎo)全英精算工作。不過當(dāng)時存在兩種意見，一些壽險公司的高級經(jīng)理準(zhǔn)備把這個組織建成一個小型俱樂部，但大多數(shù)精算師則希望精算組織是一個學(xué)術(shù)團體。結(jié)果，英格蘭率先于1848年在倫敦成立了精算師學(xué)會（ThelnstitUteofACtuaries）;蘇格蘭則于1856年在愛丁堡成立了精算師公會（TheFacultyofActuries）。這兩個精算師組織，雖然至今仍保留著形式上的相對獨力性，但它們一直保持著緊密的聯(lián)系，各自的會員享有相同的執(zhí)業(yè)待遇。從1994年起，這兩個織建立了統(tǒng)一的精算師資格

精算學(xué)會，北美精算學(xué)會的總部設(shè)在芝加哥。1965年北美精算學(xué)會在美國建立了美國精算學(xué)會（AmericanAcademyofActaries），在加拿大建立了加拿大精算學(xué)會（CanadianInstituteofActarial），以協(xié)調(diào)整個北美精算組織的工作。

自成立之日起，北美精算學(xué)會就致力于處理保險業(yè)出現(xiàn)的新問題，改進精算技術(shù)，同時通過年會制度將精算的新成果加以迅速地介紹，并將新技術(shù)與經(jīng)濟發(fā)展緊密地結(jié)合起來。

三、金融環(huán)境的變化改變了傳統(tǒng)精算業(yè)

作為北美精算業(yè)的組成部分，美國的精算行業(yè)雖然起步較晚，但在六七十年代有了一個較快的發(fā)展。這一時期精算行業(yè)之所以得到了蓬勃發(fā)展，主要得益于當(dāng)時的金融經(jīng)濟環(huán)境的變化。如布萊頓生成體系破滅，石油危機等原因，導(dǎo)致以金本位為主的金融制度發(fā)生變化，由此引發(fā)通貨膨脹，利率波動。而利率的波動則意味著對精算師業(yè)務(wù)水平要求的提高。通常，精算師在計算費用的時候要考慮三個因素：利率、人故去的概率、經(jīng)辦費用。第一是利率。收保費是現(xiàn)實的，而兌現(xiàn)往往是10年、20年以后的事情，故而需要考慮金錢的時間價值。眾所周知，未來的錢和現(xiàn)在的錢是不一樣的。所以對一個精算師而言，首先要考慮利率高低的變化。其次才是考慮未來將會減少多少人，以及經(jīng)辦保險的費用。由于利率的浮動，使得預(yù)測變得很困難，因此需要改變保險業(yè)中一些原有的做法，開發(fā)出一些新的產(chǎn)品。傳統(tǒng)產(chǎn)品之所以跟年代非常貼近，那是因為利率水平僅限于局域波動。所謂壽險產(chǎn)品就是指服務(wù)，其中包括財務(wù)的含義。而投保人的出生、出事、生病、故去，通常需要支付金錢，因此，實際上涉及到很多貨幣上的收支。所以保險經(jīng)常被認為是大金融行業(yè)中的一個組成部分。在設(shè)計新產(chǎn)品的同時，傳統(tǒng)壽險公司中特有的精算業(yè)也隨著金融業(yè)的變化開始滲透到其他行業(yè)之中。如從事基金的投資策略、績效評估、指數(shù)分析，進入財產(chǎn)保險公司，退休基金等，甚至滲透到政府的一些部門。在英國就專門設(shè)有政府精算部，其性質(zhì)類似我國的事業(yè)單位，其職能給精算行業(yè)的發(fā)展提供支持、決策。

盡管亞洲國家精算行業(yè)起步比較晚，但人數(shù)不少。有一個值得注意的現(xiàn)象是在歐美國家中有很多華人從事精算行業(yè)。其原因有二：第一，精算行業(yè)良好的發(fā)展前景。在歐美國家，精算師很吃香，一旦拿到證書等于捧上了金飯碗。第二，這個行業(yè)需要很長時間的考試，要求考生的數(shù)理基礎(chǔ)比較好，這一點很適合比較擅長數(shù)學(xué)的華人。所以很多華人都愿意選擇該行業(yè)。

目前，全球精算師總數(shù)不到10萬人。英國有六七千人，美國約有二三萬人。澳洲、日本、東南亞等國家和地區(qū)都有。