012年證券《投資基金》考點：第九章基金的信息披露（3）
發(fā)布時間：2012-11-10 共1頁
第四節(jié) 基金募集信息披露
一、 基金合同
投資者繳納基金份額認購款項時，即表明其對基金合同的承認和接受，此時基金合同成立
(一)基金合同的主要披露事項
(二)基金合同信息利用
1.基金投資運作安排和基金份額發(fā)售安排信息
2.基金合同特別約定的事項，包括基金各當事人的權(quán)利義務(wù)、基金持有人大會、基金合同終止
等方面的信息。
(1)基金當事例的權(quán)利義務(wù)，特別是基金份額持有人的權(quán)利。
(2)基金持有人大會的召集、議事及表決的程序和規(guī)則。
(3)基金合同終止的事由、程序及基金財產(chǎn)的清算方式。
二、 基金募集說明書
(一) 招募說明書的主要披露事項
(二) 招募說明書信息利用
7.招募說明書摘要。該部分出現(xiàn)在每6 個月更新的招募說明書中，主要包括基金投資基本要素、
投資組合報告、基金業(yè)績和費用概覽、招募說明書更新說明等內(nèi)容。
三、基金托管協(xié)議
基金托管協(xié)議包含兩類重要信息:
1.基金管理人和托管人之間的相互監(jiān)督和核查。
2.協(xié)議當事人權(quán)責(zé)約定中事關(guān)持有人權(quán)益的重要事項。
