2012年證券《投資基金》考點：第十章基金監管（3）
發布時間：2012-11-10 共1頁
第三節 基金服務機構監管(市場準入監管和日常監管)
基金服務機構的監管包括：基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機構、基金注冊登記機構是基金市場的主要服務提供商，因此也是基金監管的重點機構。
一、對基金管理公司的監管
對基金管理公司的監管主要包括市場準入監管和日常持續監管。
(一)市場準入監管
主要包括以下五類：基金管理公司的設立審核、基金公司申請境內機構投資者資格審批、基金管理公司重大事項變更審核、基金管理公司分支機構設立審核和基金管理公司股權處置監管。
1.基金管理公司設立審核
設立基金管理公司應經中國證監會批準。設立基金管理公司必須在股東資格、公司章程、注冊資本、從業人員資格、內部制度、組織機構、營業場所等方面符合《證券投資基金法》和《證券投資基金管理公司管理辦法》規定的條件，同時向中國證監會提交書面申請。
2.基金公司申請境內機構投資者資格審批
3.基金管理公司重大事項變更審核
基金管理公司下列事項變更需經中國證監會批準：
(1)變更股東、注冊資本或者股東出資比例。
(2)變更名稱、住所。
(3)修改章程。
4.基金管理公司分支機構設立審核
基金管理公司可以設立分公司，或者中國證監會規定的其他形式的分支機構，如辦事處，并得到證監會批準。基金管理公司設立分支機構，應向中國證監會報送申請材料。
5.基金管理公司股權處置監管
2006 年5 月，《關于規范基金管理公司設立及股權處置有關問題的通知》
(二)基金管理公司的日常監管
中國證監會對基金管理公司開展日常監管的主要內容是基金公司的治理情況、內部控制情況。
1.公司治理監管
監管部門在公司治理方面的監管主要包括：
(4)監督獨立董事有效行使職權。基金管理公司應當建立健全獨立董事制度，獨立董事人數不得少于3 人，且不得少于董事會人數的1/3。在審議公司及基金投資運作中的重大關聯交易、公司和基金審計事務、聘請或更換會計師事務所、公司管理的基金的半年報和年報等事項時，是否經2/3以上獨立董事同意。
(5)公司監事會是否切實履行監督職責
(7)監督公司設立督察長，督察長由董事會提名對董事會負責，全面負責公司基本制度執行和監督。
(8)明確利益關聯人，嚴控基金及基金管理公司的關聯交易。
2.內部控制監管
基金管理公司應結合自身的情況，建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內部控制體系，并制定科學完善的內部控制制度。公司內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業務規章等部分組成。
中國證監會對基金管理公司內部控制情況的監督檢查是日常監管的重點。
3.經營運作
風險準備金：用于賠償因公司違法違規、違反基金合同、技術故障、操作失誤等給基金財產或基金份額持有人造成的損失。風險準備金余額達到基金資產凈值的1%可不再提取。
中國證監會于2006 年8 月發布了《關于基金管理公司提取風險準備金有關問題的通知》。該通知要求公司每月按不低于基金管理費收入的5%計提風險準備金。
2007 年9 月，發布了《關于基金管理公司提取風險準備金有關問題的通知》。該通知要求2007年之后，公司每月按不低于基金管理費收入的10%計提風險準備金。
(三)日常監督的主要方式
現場和非現場檢查
二、對基金托管銀行的監管
對基金托管銀行的監管主要也包括市場準入監管和日常持續監管。
(一)市場準入監管
基金托管人資格由中國證監會、中國銀監會核準。
QDII 基金和特定資產管理業務：獲得基金托管資格的商業銀行才能進行托管業務。
目前，我國具有基金托管資格的商業銀行包括中國工商銀行、中國建設銀行、中國農業銀行、中國銀行、交通銀行、招商銀行、光大銀行、浦發銀行、中信銀行、民生銀行、華夏銀行、興業銀行、北京銀行和深圳發展銀行14家銀行。
(二)日常監管
商業銀行取得基金托管資格后，其日常基金托管業務活動主要受中國證監會的監管。中國證監會對基金托管人的日常監管主要體現在兩個方面：一是對履行基金托管職責的監管;二是對基金托管部門內部控制的監督。
三、對基金銷售機構、注冊登記機構的監管
(一)基金代銷機構市場準入監管
機構擬開辦基金代銷業務應當首先經中國證監會審核和批準，取得基金代銷資格。
從目前的情況來看，開放式基金的代銷機構主要包括商業銀行、證券公司、投資咨詢機構和專業基金銷售公司。
(二)基金注冊登記機構準入監管
由于封閉式基金在證券交易所的交易系統內進行競價交易，因此其登記業務同上市公司的股票一樣，由中國證券登記結算有限責任公司辦理。
開放式基金份額的登記業務可以由基金管理人辦理，也可以委托中國證監會認定的其他機構辦理。從開放式基金實踐的情況來看，目前具備辦理開放式基金登記業務資格的機構主要包括：基金管理公司、中國證券登記結算有限責任公司。
基金管理公司作為基金管理人辦理開放式基金的登記結算業務，是目前大多數開放式基金采用的模式。基金管理公司的該項業務資格無須另外批準。
(三)對基金銷售機構的日常監管
1.內部控制監管
《基金銷售機構內部控制指導意見》
2.基金銷售業務信息管理平臺
《基金銷售業務信息管理平臺管理規定》
