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業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)。發(fā)行人應(yīng)披露發(fā)行當(dāng)年及未來(lái)兩年內(nèi)的發(fā)展計(jì)劃。募股資金運(yùn)用。發(fā)行定價(jià)及股利分配政策。發(fā)行人應(yīng)披露最近三年歷次實(shí)際股利分配情況，說(shuō)明是否符合有關(guān)規(guī)定。其他重要事項(xiàng)。發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在500萬(wàn)元以上或雖未達(dá)到500萬(wàn)元但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、未來(lái)發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。
三、中國(guó)證監(jiān)會(huì)200年11月2日發(fā)布了《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第1至6號(hào)，對(duì)公開(kāi)發(fā)行證券的商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司和證券公司的信息披露行為做了特別規(guī)定。請(qǐng)參考復(fù)習(xí)。
四、證監(jiān)會(huì)4月30日發(fā)布《上市公司向社會(huì)公開(kāi)募集股份招股意向書(shū)的內(nèi)容與格式（試行）》的通知。規(guī)定上市公司向社會(huì)公開(kāi)募集股份（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公募增發(fā)”），應(yīng)按照本規(guī)定編制招股意向書(shū)。如公司已發(fā)行了外資股，應(yīng)明確未分配利潤(rùn)按中國(guó)有關(guān)會(huì)計(jì)制度與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定的累計(jì)未分配利潤(rùn)數(shù)字中較低者為最大限額來(lái)進(jìn)行分配；如果暫時(shí)不準(zhǔn)備派發(fā)股利，簡(jiǎn)要說(shuō)明原因。
第三節(jié) 發(fā)行公告和上市公告書(shū)
一、在股票發(fā)行獲得核準(zhǔn)后，承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在公開(kāi)發(fā)行前2-5工作日內(nèi)公告發(fā)行公告書(shū)。
二、發(fā)行人在其股票掛牌交易首日前5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將簡(jiǎn)要上市公告書(shū)全文或不超過(guò)1萬(wàn)字的上市公告書(shū)概要刊登在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的全國(guó)性報(bào)刊上。
三、發(fā)行公告和上市公告書(shū)的內(nèi)容。
第四節(jié) 上市公司發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)
一、2001年4月10日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號(hào)——上市公司發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)》和3月28日《上市公司新股發(fā)行管理辦法》。同時(shí)廢止《關(guān)于上市公司配股工作有關(guān)問(wèn)題的通知》(證監(jiān)發(fā)[1999]12號(hào))、《關(guān)于上市公司配股工作有關(guān)問(wèn)題的補(bǔ)充通知》(證監(jiān)公司字[2000]21號(hào))、《上市公司向社會(huì)公開(kāi)募集股份暫行辦法》(證監(jiān)公司字[2000]42號(hào))、《境內(nèi)上市外資股(B股)公司增資發(fā)行B股暫行辦法》(證委發(fā)[1998]5號(hào))。
11號(hào)準(zhǔn)則所稱(chēng)招股說(shuō)明書(shū)包括配股說(shuō)明書(shū)、增發(fā)招股意向書(shū)及增發(fā)招股說(shuō)明書(shū)。發(fā)行人向原股東配售股票（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“配股”）應(yīng)編制配股說(shuō)明書(shū)，發(fā)行人向社會(huì)公眾發(fā)售股票（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“增發(fā)”）應(yīng)編制增發(fā)招股意向書(shū)及增發(fā)招股說(shuō)明書(shū)。請(qǐng)參考11號(hào)準(zhǔn)則復(fù)習(xí)。
二、發(fā)行人應(yīng)在披露配股說(shuō)明書(shū)或增發(fā)招股說(shuō)明書(shū)后十天內(nèi)將正式印制的文本一式五份分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所及發(fā)行人所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。
發(fā)行人應(yīng)在本節(jié)簡(jiǎn)介發(fā)行人基本情況、最近三年及最近一期的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)、本次發(fā)行概況及募集資金主要用途等。
發(fā)行人應(yīng)披露最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。對(duì)于某一關(guān)聯(lián)方，若報(bào)告期內(nèi)累計(jì)交易總額高于3000萬(wàn)元或占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值5％以上或占本期凈利潤(rùn)的10％以上的關(guān)聯(lián)交易，發(fā)行人應(yīng)予披露。
發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度從發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取報(bào)酬的情況，包括領(lǐng)取的工薪（月薪或年薪）金額，獎(jiǎng)金金額及取得的津貼，所享受的其他物資待遇，退休金計(jì)劃，所享有的認(rèn)股權(quán)情況等。
發(fā)行人應(yīng)披露前次募集資金時(shí)承諾的資金用途與實(shí)際運(yùn)用情況的比較說(shuō)明。含項(xiàng)目名稱(chēng)、項(xiàng)目計(jì)劃投資總額及建設(shè)期、計(jì)劃以募集資金投入金額、至最近一期審計(jì)報(bào)告截止日項(xiàng)目計(jì)劃投資金額與實(shí)際投資金額的比較、項(xiàng)目的計(jì)劃進(jìn)度與實(shí)際進(jìn)展情況、項(xiàng)目預(yù)計(jì)效益與實(shí)際效益情況等。募集資金若投入多個(gè)項(xiàng)目，應(yīng)分項(xiàng)目逐一說(shuō)明。
除金融類(lèi)上市公司外，上市公司發(fā)行新股所募集的資金，不得投資于商業(yè)銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)。
存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為的上市公司，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)。