對建設工程監理投資控制中有關問題的思考
發布時間：2010-01-14 共1頁
1我國建設工程投資管理體制的變革及現狀
建國以后在20世紀80年代，我國實行的是高度集中的計劃經濟體系，無論是生產性建設項目還是非生產性建設項目，建設投資基本上都是由國家財政統一安排建設，管理機構基本上是由建設單位自己籌建或由政府從相關部門抽調人員組建而成，這種管理體制的弊端是顯而易見的：由于缺乏既懂技術又懂經濟管理人員，項目的可行性研究與論證根本不搞或搞的深度不夠，政府行政干預過多，建設單位無須承擔經濟責任，各地各部門忙于鋪攤子、上項目，而一個項目真正開工建設后，往往又讓財政背上了無底洞，這方面的教訓可以說相當多非常深刻的。改革開放以后，從有計劃的商品經濟到社會主義市場經濟體系的建立，建設領域投資管理體制也發生了一系列重改革措施：“撥改貸”、投資包干責任制、投資主體多元化、工程招標投標制等，同時借鑒發達市場經濟體制國家的工程建設管理制度與管理方法，在全國范圍內推行社會化、專業化的建設工程監理制度，并以國家法律《中華人民共和國建筑法》的形式予以明確。此項制度的實施，對于投資主體選取正確的投資意向、控制建設投資規模、保證建設資金合理使用，已經并將繼續起到有力的保證作用。
2建設工程投資控制的理念有待改變
2.1投資控制應貫穿于項目建設的全過程，但重點要突出
如前所述，國家推行建設監理制，建設監理三控制目標之一既為投資控制，但現階段一般僅限于施工階段，而影響項目投資的主要階段是施工以前的投資決策與設計階段。國外對不同建設階段影響投資程度繪制的坐標圖.
可以看出，節約投資的可能性卻主要在施工以前的階段。越早進行控制，投資控制的效果越好，節約投資的可能性越。河北省石家莊市位于市中心的數棟高層公寓，開發建成后擱置數年，銷售冷落，究其原因，一是市場定位不準，二是設計形式與北方人的消費觀念有相當距離。由于地段好，價位頗高，能夠買的起入住的消費群體就少，而能夠消費的起的群體又不認同其結構設計，寧愿在其他地段購買價位相同而面積、結構優越的多的房產。如果開發商在投資決策時， 能夠認真做好市場調研與定位， 設計能夠迎合消費潮
圖1不同建設階段影響投資程度的坐標圖流，就不會出現如此的投資失誤。在浦東國際機場的投資控制工作中 ，從工程的規劃設計、工程技術、工程招標等方面入手。控制工程的投資 ，節約建設成本。機場項目業主堅持以規劃設計為重點進行項目的投資控制 ，以極的精力投入于工程的規劃和設計工作 ，進行設計方案的比較和改進 ，由此才有機場規劃位置的東移、航站樓設計方案的國際征集等的出現。項目規劃設計的優化為浦東國際機場節約了量的投資。［1］
2.2建設工程投資不應僅限于一次性生產建設投資，應當包括全過程壽命周期費用
運用價值工程原理：V=F/C，
式中，V為價值（Value），F為功能（Function），C為成本（Cost）。
評價建設項目的優劣，要從功能和成本（費用）兩方面考慮，尤其是中型建設項目，其對項目所在地的經濟、社會、生態環境都會有不同程度的影響。無論是項目的財務評價、國民經濟評價還是項目后評價均應將項目壽命周期內發生的收益與費用為估計或統計基數。譬如核電站建設項目在帶來巨能源經濟效益的同時，其核污染防治、核廢料處理都需投入量的財力物力，這些都是建設投資主體需要考慮的。對于型、特型建設項目其建設周期長還需考慮利率、匯率的變化因素。
2.3建設工程質量、投資、進度控制是一個系統工程，不能將投資目標與其他目標割裂開來
在實行建設監理制的工程中，有些業主單位僅片面地講求質量控制，這一方面是由于質量目標不僅是業主的要求，且是政府部門和社會公眾的關注焦點，而另一個不可忽視的的重要原因是業主把持著建設款項，既不放心也不情愿將建設資金的支配權交給監理方，使監理方的投資控制有名無權。應當說我國在施工質量控制方面所達到的深度和細度都遠遠超過國際咨詢工程師聯合會（FIDIC）制訂的《土木工程施工合同條件》所要求的工作深度和細度，但在投資控制、進度控制方面卻顯得蒼白無力。即使對于某個確定階段的投資控制，也要用全過程、全方位的系統控制才能起到理想效果。必須明確的一點是三目標之間是有機統一的整體，沒有投資控制權，質量和進度控制目標就很難做好或無從做起。
2.4正確認識和處理索賠事宜
費用索賠是投資控制的一個重要方面。在國內一提起索賠，往往想到的是激烈的對抗、爭執，其實費用索賠是工程承包中經常遇到的再正常不過的事件，許多國際承包公司就是靠低報價、高索賠來賺取利潤。工程建設中雙方最高行為準則是建設工程合同，由于雙方對合同的理解差異和現場條件變化及工程變更，索賠的發生就在所難免。河北省廊坊市永定河泛區堤防加固工程中，某標段中標單位在堤基清理過程中向業主提出索賠要求，理由是業主方提供的施工場地有量超過合同條件規定的樹樁、樹根。業主方也承認承包方的索賠理由成立，但礙于面子，認為支付了索賠款既輸了理又賠了錢，就是不同意支付該筆款項，而寧愿以其他名義予以補償，可見人們在索賠認識上還有差距和誤區。
2.5樹立和強化風險意識
任何投資活動都存在風險，如自然風險、技術風險、政治風險等，尤其是在買方經濟條件下還存在較經濟風險，風險的存在是客觀的，回避所有風險是消極的甚至是不現實的，因此采取何種風險對策決策就顯得尤為重要。在項目財務評價中要利用不確定性分析、敏感性分析、概率分析等工具正確識別項目建設過程和運行管理中存在的風險因素，采取風險回避、風險轉移等措施來避免和降低風險因素可能帶來的損失。沈陽某公司承建的太陽廣場，由于對項目的融資風險估計不足，投入工程款2 800萬元，因甲方（香港某公司）資金不到位導致工程被迫停工，使乙方的生產經營陷入困境［2］。我國的許多工程項目，由于風險造成的損失是觸目驚心的，特別在國際工程承包領域。風險常常是項目失敗的主要原因之一，因此，在現代工程項目管理中，如何進行風險控制已成為研究的熱點之一。
3建設工程投資環境及管理服務環境有待改善
3.1政府插手干預項目建設過多過濫
市場經濟與計劃經濟的區別之一在于：計劃經濟體制下靠行政手段來劃撥財產，而市場經濟靠合同來規范財產流轉關系。政府部門的職責在于建立和完善規范有序的市場，通過市場平臺來引導國民經濟健康持續發展。而市場能夠調節和解決的領域，政府應逐漸淡化和退出。政府官員更不應為了所謂的政績建一些所謂的“亮點”工程。安徽省淮北市號稱亞洲最的高爾夫球場工程和投資30億元的“溫哥華”城相繼擱淺，本意是為招商引資的手筆卻成了勞民傷財的敗筆。此等教訓的一個重要原因就是政府將本應由市場做的事情管了起來，結果是既管不了也管不好。
3.2投資咨詢業亟待發展與提高
毋庸置疑的是近些年來我國的建筑業管理、技術服務發展相當迅速，以建設工程監理為例，從1988年國家提出實施監理制至今不過十余年時間，已發展到相當規模，但是服務領域和服務水平卻顯不足。按照《建設工程監理規范》GB50319-2000，目前的建設監理一般僅限于施工階段，而此階段節約投資的可能性與潛力相對較小。應當將建設監理投資咨詢的服務范圍向前延伸，拓展到可行性研究、決策立項、概念設計與圖紙設計階段，同時投資咨詢業從業人員的水平有待提高，理論需完善和發展。從某種意義上講，理論的完善和人才的培養是任何一項事業發展的基石和根本。國外同行專家指出，無論從個人能力、經驗、水平來講，中國的工程技術人員都不遜于國外，但是中國的工程技術人員缺乏經濟意識和觀念，把降低項目投資、實現項目投資效益最化看作是財會人員的工作，而財會人員一般不掌握工程技術，僅僅是按財務制度辦事，難以起到項目投資控制的作用。
3.3法制環境還需優化
加入世界貿易組織后，國家有關部委和地方政府已經先后清理了一些與市場經濟及“WTO”規則不相適應的文件、規定，但是執行過程中還有不盡如人意的地方。新疆某賓館與某外省建筑施工單位簽定了裝修合同，工程結束后，此賓館拖欠施工單位數百萬元合同款達三年之久，賓館建設方拖欠工程款的理由是雙方簽訂的合同不是有效的經濟合同。原來新疆建設行政主管部門曾有一個關于工程建設引進使用外省區施工隊伍管理辦法，此辦法規定凡是外省、區建筑企業進疆承包建筑工程項目，必須到自治區建設廳辦理有關手續后方可開展經營活動。沒有簽證、登記、注冊的外省施工單位，原則上不得進入新疆建筑市場。而施工單位沒有在新疆維吾爾自治區建設廳辦理注冊手續，因此根據當地的規定它不具備在當地承包工程的資格。此案雖經庭審后施工單位勝訴，但也反映出地方保護主義不同地方、不同程度的存在。
建國以后在20世紀80年代，我國實行的是高度集中的計劃經濟體系，無論是生產性建設項目還是非生產性建設項目，建設投資基本上都是由國家財政統一安排建設，管理機構基本上是由建設單位自己籌建或由政府從相關部門抽調人員組建而成，這種管理體制的弊端是顯而易見的：由于缺乏既懂技術又懂經濟管理人員，項目的可行性研究與論證根本不搞或搞的深度不夠，政府行政干預過多，建設單位無須承擔經濟責任，各地各部門忙于鋪攤子、上項目，而一個項目真正開工建設后，往往又讓財政背上了無底洞，這方面的教訓可以說相當多非常深刻的。改革開放以后，從有計劃的商品經濟到社會主義市場經濟體系的建立，建設領域投資管理體制也發生了一系列重改革措施：“撥改貸”、投資包干責任制、投資主體多元化、工程招標投標制等，同時借鑒發達市場經濟體制國家的工程建設管理制度與管理方法，在全國范圍內推行社會化、專業化的建設工程監理制度，并以國家法律《中華人民共和國建筑法》的形式予以明確。此項制度的實施，對于投資主體選取正確的投資意向、控制建設投資規模、保證建設資金合理使用，已經并將繼續起到有力的保證作用。
2建設工程投資控制的理念有待改變
2.1投資控制應貫穿于項目建設的全過程，但重點要突出
如前所述，國家推行建設監理制，建設監理三控制目標之一既為投資控制，但現階段一般僅限于施工階段，而影響項目投資的主要階段是施工以前的投資決策與設計階段。國外對不同建設階段影響投資程度繪制的坐標圖.
可以看出，節約投資的可能性卻主要在施工以前的階段。越早進行控制，投資控制的效果越好，節約投資的可能性越。河北省石家莊市位于市中心的數棟高層公寓，開發建成后擱置數年，銷售冷落，究其原因，一是市場定位不準，二是設計形式與北方人的消費觀念有相當距離。由于地段好，價位頗高，能夠買的起入住的消費群體就少，而能夠消費的起的群體又不認同其結構設計，寧愿在其他地段購買價位相同而面積、結構優越的多的房產。如果開發商在投資決策時， 能夠認真做好市場調研與定位， 設計能夠迎合消費潮
圖1不同建設階段影響投資程度的坐標圖流，就不會出現如此的投資失誤。在浦東國際機場的投資控制工作中 ，從工程的規劃設計、工程技術、工程招標等方面入手。控制工程的投資 ，節約建設成本。機場項目業主堅持以規劃設計為重點進行項目的投資控制 ，以極的精力投入于工程的規劃和設計工作 ，進行設計方案的比較和改進 ，由此才有機場規劃位置的東移、航站樓設計方案的國際征集等的出現。項目規劃設計的優化為浦東國際機場節約了量的投資。［1］
2.2建設工程投資不應僅限于一次性生產建設投資，應當包括全過程壽命周期費用
運用價值工程原理：V=F/C，
式中，V為價值（Value），F為功能（Function），C為成本（Cost）。
評價建設項目的優劣，要從功能和成本（費用）兩方面考慮，尤其是中型建設項目，其對項目所在地的經濟、社會、生態環境都會有不同程度的影響。無論是項目的財務評價、國民經濟評價還是項目后評價均應將項目壽命周期內發生的收益與費用為估計或統計基數。譬如核電站建設項目在帶來巨能源經濟效益的同時，其核污染防治、核廢料處理都需投入量的財力物力，這些都是建設投資主體需要考慮的。對于型、特型建設項目其建設周期長還需考慮利率、匯率的變化因素。
2.3建設工程質量、投資、進度控制是一個系統工程，不能將投資目標與其他目標割裂開來
在實行建設監理制的工程中，有些業主單位僅片面地講求質量控制，這一方面是由于質量目標不僅是業主的要求，且是政府部門和社會公眾的關注焦點，而另一個不可忽視的的重要原因是業主把持著建設款項，既不放心也不情愿將建設資金的支配權交給監理方，使監理方的投資控制有名無權。應當說我國在施工質量控制方面所達到的深度和細度都遠遠超過國際咨詢工程師聯合會（FIDIC）制訂的《土木工程施工合同條件》所要求的工作深度和細度，但在投資控制、進度控制方面卻顯得蒼白無力。即使對于某個確定階段的投資控制，也要用全過程、全方位的系統控制才能起到理想效果。必須明確的一點是三目標之間是有機統一的整體，沒有投資控制權，質量和進度控制目標就很難做好或無從做起。
2.4正確認識和處理索賠事宜
費用索賠是投資控制的一個重要方面。在國內一提起索賠，往往想到的是激烈的對抗、爭執，其實費用索賠是工程承包中經常遇到的再正常不過的事件，許多國際承包公司就是靠低報價、高索賠來賺取利潤。工程建設中雙方最高行為準則是建設工程合同，由于雙方對合同的理解差異和現場條件變化及工程變更，索賠的發生就在所難免。河北省廊坊市永定河泛區堤防加固工程中，某標段中標單位在堤基清理過程中向業主提出索賠要求，理由是業主方提供的施工場地有量超過合同條件規定的樹樁、樹根。業主方也承認承包方的索賠理由成立，但礙于面子，認為支付了索賠款既輸了理又賠了錢，就是不同意支付該筆款項，而寧愿以其他名義予以補償，可見人們在索賠認識上還有差距和誤區。
2.5樹立和強化風險意識
任何投資活動都存在風險，如自然風險、技術風險、政治風險等，尤其是在買方經濟條件下還存在較經濟風險，風險的存在是客觀的，回避所有風險是消極的甚至是不現實的，因此采取何種風險對策決策就顯得尤為重要。在項目財務評價中要利用不確定性分析、敏感性分析、概率分析等工具正確識別項目建設過程和運行管理中存在的風險因素，采取風險回避、風險轉移等措施來避免和降低風險因素可能帶來的損失。沈陽某公司承建的太陽廣場，由于對項目的融資風險估計不足，投入工程款2 800萬元，因甲方（香港某公司）資金不到位導致工程被迫停工，使乙方的生產經營陷入困境［2］。我國的許多工程項目，由于風險造成的損失是觸目驚心的，特別在國際工程承包領域。風險常常是項目失敗的主要原因之一，因此，在現代工程項目管理中，如何進行風險控制已成為研究的熱點之一。
3建設工程投資環境及管理服務環境有待改善
3.1政府插手干預項目建設過多過濫
市場經濟與計劃經濟的區別之一在于：計劃經濟體制下靠行政手段來劃撥財產，而市場經濟靠合同來規范財產流轉關系。政府部門的職責在于建立和完善規范有序的市場，通過市場平臺來引導國民經濟健康持續發展。而市場能夠調節和解決的領域，政府應逐漸淡化和退出。政府官員更不應為了所謂的政績建一些所謂的“亮點”工程。安徽省淮北市號稱亞洲最的高爾夫球場工程和投資30億元的“溫哥華”城相繼擱淺，本意是為招商引資的手筆卻成了勞民傷財的敗筆。此等教訓的一個重要原因就是政府將本應由市場做的事情管了起來，結果是既管不了也管不好。
3.2投資咨詢業亟待發展與提高
毋庸置疑的是近些年來我國的建筑業管理、技術服務發展相當迅速，以建設工程監理為例，從1988年國家提出實施監理制至今不過十余年時間，已發展到相當規模，但是服務領域和服務水平卻顯不足。按照《建設工程監理規范》GB50319-2000，目前的建設監理一般僅限于施工階段，而此階段節約投資的可能性與潛力相對較小。應當將建設監理投資咨詢的服務范圍向前延伸，拓展到可行性研究、決策立項、概念設計與圖紙設計階段，同時投資咨詢業從業人員的水平有待提高，理論需完善和發展。從某種意義上講，理論的完善和人才的培養是任何一項事業發展的基石和根本。國外同行專家指出，無論從個人能力、經驗、水平來講，中國的工程技術人員都不遜于國外，但是中國的工程技術人員缺乏經濟意識和觀念，把降低項目投資、實現項目投資效益最化看作是財會人員的工作，而財會人員一般不掌握工程技術，僅僅是按財務制度辦事，難以起到項目投資控制的作用。
3.3法制環境還需優化
加入世界貿易組織后，國家有關部委和地方政府已經先后清理了一些與市場經濟及“WTO”規則不相適應的文件、規定，但是執行過程中還有不盡如人意的地方。新疆某賓館與某外省建筑施工單位簽定了裝修合同，工程結束后，此賓館拖欠施工單位數百萬元合同款達三年之久，賓館建設方拖欠工程款的理由是雙方簽訂的合同不是有效的經濟合同。原來新疆建設行政主管部門曾有一個關于工程建設引進使用外省區施工隊伍管理辦法，此辦法規定凡是外省、區建筑企業進疆承包建筑工程項目，必須到自治區建設廳辦理有關手續后方可開展經營活動。沒有簽證、登記、注冊的外省施工單位，原則上不得進入新疆建筑市場。而施工單位沒有在新疆維吾爾自治區建設廳辦理注冊手續，因此根據當地的規定它不具備在當地承包工程的資格。此案雖經庭審后施工單位勝訴，但也反映出地方保護主義不同地方、不同程度的存在。
