2012年期貨從業資格考試期貨法律法規過關必做試題12
發布時間：2012-05-18 共1頁
關于發布《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》的通知
一、單項選擇題
1．期貨公司申請金融期貨結算業務資格，應當向中國證監會提交申請日前( )個月月末的期貨公司風險監管報表。
A．2
B．3
C．5
D．7
正確答案:A 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十條第六項規定，期貨公司申請金融期貨結算業務資格，應當向中國證監會提交申請日前2個月月末的期貨公司風險監管報表，及申請日前2個月的風險監管指標持續符合規定標準的書面保證。
2．期貨公司申請金融期貨結算業務資格，應當向中國證監會提交經具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計的前( )個會計年度財務報告。
A．3
B．5
C．7
D．10
正確答案:A 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十條第七項規定，期貨公司申請金融期貨結算業務資格，應當向中國證監會提交經具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計的前3個會計年度財務報告；申請日在下半年的，還應當提供經審計的半年度財務報告。
3．取得金融期貨結算業務資格的期貨公司在終止金融期貨結算業務前，應當結清相關期貨業務，并依法返還客戶的( )和其他資產。
A．開戶費
B．手續費
C．保證金
D．管理費
正確答案:C 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十四條規定，取得金融期貨結算業務資格的期貨公司在終止金融期貨結算業務前，應當結清相關期貨業務，并依法返還客戶的保證金和其他資產。受托為非結算會員結算的，還應當返還非結算會員的保證金和其他資產。
4．期貨公司申請金融期貨交易結算業務資格，申請日前3個會計年度中，至少1年盈利且每季度末客戶權益總額平均不低于人民幣( )。
A．3000萬元
B．5000萬元
C．8000萬元
D．1億元
正確答案:C 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第八條第三項規定，期貨公司申請金融期貨交易結算業務資格，申請日前3個會計年度中，應至少1年盈利且每季度末客戶權益總額平均不低于人民幣8000萬元，控股股東期末凈資產不低于人民幣2億元；或者控股股東期末凈資本不低于人民幣5億元，控股股東不適用凈資本或者類似指標的，凈資產應當不低于人民幣8億元。
5．下列關于期貨交易結算制度的表述中，錯誤的是( )。
A．期貨交易所對全面結算會員期貨公司結算后，全面結算會員期貨公司應當根據期貨交易所結算結果及時對非結算會員進行結算
B．全面結算會員期貨公司可以根據自己客戶的特殊情況，設計結算科目的內容、格式、處理方式等
C．全面結算會員應當確保交易結算報告真實、準確和完整
D．全面結算會員期貨公司應當建立當日無負債結算制度
正確答案:B 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第二十六條規定，全面結算會員期貨公司應當建立并執行當日無負債結算制度。期貨交易所對全面結算會員期貨公司結算后，全面結算會員期貨公司應當根據期貨交易所結算結果及時對非結算會員進行結算，并出具交易結算報告。全面結算會員期貨公司對非結算會員的所有結算科目的內容、格式、處理方式和處理日期應當與期貨交易所保持一致。全面結算會員期貨公司應當確保交易結算報告真實、準確和完整。
二、多項選擇題
6．期貨公司申請金融期貨交易結算業務資格的，應當具備的條件有( )。
A．取得金融期貨經紀業務資格
B．注冊資本不低于5000萬元
C．結算和風險管理部門負責人必須具有擔任期貨公司交易、結算或者風險管理部門負責人1年以上經歷
D．公司董事長、總經理和副總經理中至少3人的期貨或證券從業時間在5年以上
正確答案:AB 解題思路：根據《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第七條至第九條規定，C項應為"結算和風險管理部門負責人必須具有擔任期貨公司交易、結算或者風險管理部門負責人2年以上經歷"，D項屬于期貨公司申請金融期貨全面結算業務資格的條件。
7．下列關于結算擔保金的表述，正確的有( )。
A．全面結算會員期貨公司應當以自有資金向期貨交易所繳納結算擔保金
B．交易結算會員期貨公司應當以自有資金向期貨交易所繳納結算擔保金
C．全面結算會員期貨公司不得向非結算會員收取結算擔保金
D．全面結算會員期貨公司可以向非結算會員收取結算擔保金
正確答案:ABC 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第四十條規定，全面結算會員期貨公司、交易結算會員期貨公司應當以自有資金向期貨交易所繳納結算擔保金。全面結算會員期貨公司不得向非結算會員收取結算擔保金。
8．下列關于全面結算會員期貨公司的表述，正確的有( )。
A．建立并實施風險隔離機制和保密制度
B．控制金融期貨結算業務風險
C．平等對待本公司客戶、非結算會員及其客戶
D．謹慎、勤勉地辦理金融期貨結算業務
正確答案:ABCD 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第四十四條規定，全面結算會員期貨公司應當謹慎、勤勉地辦理金融期貨結算業務，控制金融期貨結算業務風險；建立金融期貨結算業務風險隔離機制和保密制度，平等對待本公司客戶、非結算會員及其客戶，防范利益沖突，不得利用結算業務關系及由此獲得的信息損害非結算會員及其客戶的合法權益。
9．全面結算會員期貨公司應當在定期報告中向中國證監會派出機構報告( )。
A．非結算會員名單及其變化情況
B．金融期貨結算業務所涉及的內部控制制度的執行情況
C．金融期貨結算業務所涉及的風險管理制度的執行情況
D．期貨公司與客戶的交易詳情
正確答案:ABC 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第四十五條規定，全面結算會員期貨公司應當在定期報告中向中國證監會派出機構報告下列事項：（一）非結算會員名單及其變化情況；（二）金融期貨結算業務所涉及的內部控制制度的執行情況；（三）金融期貨結算業務所涉及的風險管理制度的執行情況；（四）中國證監會規定的其他事項。
10．全面結算會員期貨公司應當按規定向期貨保證金安全存管監控機構報送( )的相關信息。
A．非結算會員
B．非結算會員客戶
C．全面結算會員
D．全面結算會員客戶
正確答案:AB 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第四十七條規定，全面結算會員期貨公司應當按規定向期貨保證金安全存管監控機構報送非結算會員及非結算會員客戶的相關信息。
三、判斷是非題
11．期貨公司申請金融期貨結算業務資格，應當向中國證監會提交申請日前2個會計年度客戶保證金總額情況表。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十條第八項規定，期貨公司申請金融．期貨結算業務資格，應當向中國證監會提交申請日前3個會計年度每季度末客戶權益總額情況表。
12．取得期貨交易所全面結算會員資格的期貨公司，不得受托為非結算會員辦理金融期貨結算業務。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十六條規定，取得期貨交易所全面結算會員資格的期貨公司，可以受托為其客戶以及非結算會員辦理金融期貨結算業務。
13．非結算會員的客戶申請或者注銷其交易編碼的，由結算會員按照期貨交易所的規定辦理。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十八條規定，非結算會員的客戶申請或者注銷其交易編碼的，由非結算會員按照期貨交易所的規定辦理。
14．全面結算會員期貨公司為非結算會員結算，應當簽訂結算協議。結算協議應當包括非結算會員結算準備金最高余額。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十七條第三項規定，全面結算會員期貨公司為非結算會員結算，應當簽訂結算協議。結算協議應當包括非結算會員結算準備金最低余額。
15．期貨公司申請金融期貨交易結算業務資格，注冊資本不低于人民幣2000萬元。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第八條第二項規定，期貨公司申請金融期貨交易結算業務資格，注冊資本不低于人民幣5000萬元。
四、綜合題
16．某期貨公司注冊資本5000萬元，董事長張某在期貨公司里面工作10余年，總經理李某曾經在證券公司里面任職達6年之久，副總經理孫某在期貨公司里從事期貨業務已滿5年，張某、孫某在期貨公司里面連續擔任董事長、副總經理分別達5年、4年之久，張某已經獲得了期貨從業人員資格。2010年由于期貨行情穩定，形勢良好，該期貨公司的資本迅速擴大，達到1.5億元，于是該期貨公司開始申請金融期貨全面結算會員資格，但未被批準，其原因可能是( )。
A．該期貨公司董事長、總經理和副總經理中只有一人具有期貨從業資格，不符合法律規定
B．該期貨公司注冊資本不符合法律規定
C．該期貨公司董事長、總經理和副總經理期貨或者證券從業時間不符合規定
D．該期貨公司高級管理人員連續任職不符合規定
正確答案:AB 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第九條第一項和第二項規定，期貨公司申請金融期貨全面結算業務資格，除應當具備本辦法第七條規定的基本條件外，還應當具備下列條件：（一）董事長、總經理和副總經理中，至少3人的期貨或者證券從業時間在5年以上，其中至少2人的期貨從業時間在5年以上且具有期貨從業人員資格、連續擔任期貨公司董事長或者高級管理人員時間在3年以上；（二）注冊資本不低于人民幣1億元，申請日前2個月的風險監管指標持續符合規定的標準。
17．某期貨公司2009年2月由于嚴重違規期貨交易被當地證監局要求整改，公司董事長受到中國證監會的行政處罰。后該期貨公司被另一證券公司投資控股，原期貨公司董事長、總經理均被證券公司人員所取代，原期貨公司副總經理仍任原職，整改完成后，經證監會檢驗合格，2010年4月，新期貨公司欲申請金融期貨結算業務資格，除其他條件之外，是否會受到原期貨公司嚴重違規事件的影響而不予批準？( )
A．不受影響，應當予以批準
B．受影響，應當不予批準
C．受影響，中國證監會應當給予其一定考察期限，考察期限內無違法行為的才予以批準
D．不受影響，應當予以批準，但結算業務范圍應當受到限制
正確答案:A 解題思路：《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第七條第八項規定，期貨公司申請金融期貨結算業務資格，近3年內未因違法違規經營受過刑事處罰或者行政處罰。但期貨公司控股股東或者實際控制人變更，高級管理人員變更比例超過50%，對出現上述情形負有責任的高級管理人員和業務負責人已不在公司任職，且已整改完成并經期貨公司住所地的中國證監會派出機構驗收合格的，可不受此限制。
18．甲期貨公司為全面結算會員，乙公司為非結算會員，乙公司委托甲期貨公司為其辦理金融期貨結算業務，雙方就該委托業務準備簽訂結算協議，關于協議的內容，他們詢問了相關律師，律師的以下建議正確的是( )。
A．雙方約定的內容不得違反法律、行政法規的規定
B．雙方應該在協議中約定保證金的標準
C．非結算會員準備金最高余額
D．不得對爭議處理方式進行約定
正確答案:AB
