證券發行與承銷輔導：新股的推薦程序(一)
發布時間：2011-10-07 共1頁
一、主承銷商的推薦(過程)
(一)內核
1.內核是指保薦人(主承銷商)的內核小組對擬向中國證監會報送的發行申請材料進行核查、確保正確發行不存在重大法律和政策障礙以及發行申請材料具有較高質量的行為。
2.內核小組通常由8～15名專業人士組成，這些人員要保持穩定性和獨立性;公司主管投資銀行業務的負責人及投資銀行部門的負責人通常為內核小組的成員。
3.為了做好內核工作，保薦人(主承銷商)必須建立和健全以盡職調查為基礎的發行申請文件的質量控制體系;建立和健全盡職調查工作流程，明確調查要點;形成調查報告;建立科學的項目決策體系;建立和完善內核工作會議程序和規則。
(二)出具發行保薦書
主承銷商應當在內核程序結束后作出是否推薦發行的決定。決定推薦發行的，應當出具發行保薦書和發行保薦工作報告。對不規范行為，要求其整改。
(三)對承銷商備案材料的合規性審核
與IPO的要求大致相同
