第四章清算與交割、交收第一節、清算、交割、交收的概念
發布時間：2011-10-07 共1頁
證券清算業務，是指在每一營業日中每個證券公司成交的證券數量與價款分別予以軋抵，對證券和資金的應收或應付凈額進行計算的處理過程。
在證券交易過程中，當買賣雙方達成交易后，應根據證券清算的結果，在事先約定的時間內履行合約。買方需交付一定款項獲得所購證券，賣方需交付一定證券獲得相應價款。在這一錢貨兩清的過程中，證券的收付稱為交割，資金的收付稱為交收。
證券清算和交割、交收統稱為證券結算。
證券登記結算機構為證券交易提供集中的登記、托管與結算服務，是不以營利為目的的法人。證券登記結算機構具體負責證券賬戶的設立、結算賬戶的設立、證券的托管和過戶、證券持有人名冊登記的設立、上市證券交易的清算和交收、與上述業務有關的查詢，等等。
證券登記結算機構的設立應當具備的條件有：
1．自有資金不少于人民幣2億元；
2．具有證券登記、托管和結算服務所必需的場所；
3．主要管理人員和業務人員必須具有證券從業資格；
4．中國證監會規定的其他條件。
證券登記結算機構的風險管理要求是：
1．對于重要原始憑證，保存期不少于20年；
2．同時需設立結算風險基金，用于因技術故障操作失誤、不可抗力造成的證券登記結算機構的損失；
3．結算風險基金從證券登記結算機構的業務收入、收益中提取，并由證券公司按證券交易業務量的一定比例繳納。
在證券交易過程中，當買賣雙方達成交易后，應根據證券清算的結果，在事先約定的時間內履行合約。買方需交付一定款項獲得所購證券，賣方需交付一定證券獲得相應價款。在這一錢貨兩清的過程中，證券的收付稱為交割，資金的收付稱為交收。
證券清算和交割、交收統稱為證券結算。
證券登記結算機構為證券交易提供集中的登記、托管與結算服務，是不以營利為目的的法人。證券登記結算機構具體負責證券賬戶的設立、結算賬戶的設立、證券的托管和過戶、證券持有人名冊登記的設立、上市證券交易的清算和交收、與上述業務有關的查詢，等等。
證券登記結算機構的設立應當具備的條件有：
1．自有資金不少于人民幣2億元；
2．具有證券登記、托管和結算服務所必需的場所；
3．主要管理人員和業務人員必須具有證券從業資格；
4．中國證監會規定的其他條件。
證券登記結算機構的風險管理要求是：
1．對于重要原始憑證，保存期不少于20年；
2．同時需設立結算風險基金，用于因技術故障操作失誤、不可抗力造成的證券登記結算機構的損失；
3．結算風險基金從證券登記結算機構的業務收入、收益中提取，并由證券公司按證券交易業務量的一定比例繳納。
