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　　6．律師事務(wù)所在企業(yè)改制中的作用是：(多選，注意律師分為發(fā)行人的律師和主承銷商律師兩類，二者在企業(yè)改制中服務(wù)的對(duì)象不同)

　　(1)發(fā)行人律師審查企業(yè)重要法律文件、審查企業(yè)行為和中介機(jī)構(gòu)行為的合法性；
　　(2)主承銷商律師對(duì)主承銷商工作審核，確認(rèn)承銷行為和文件合法，對(duì)招股說明書內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)證，出具驗(yàn)證筆錄。

　　(四)主承銷商的立項(xiàng)和盡職調(diào)查

　　1．證券公司與改組企業(yè)簽定改組協(xié)議后，應(yīng)對(duì)該改組項(xiàng)目予以立項(xiàng)。(判斷)

　　2．主承銷商盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：(多選)

　　(1)公司基本情況；
　　(2)對(duì)公司發(fā)行的調(diào)查重點(diǎn)；
　　(3)主承銷商的結(jié)論性意見。

　　(五)企業(yè)改制方案的實(shí)施

　　1．公司改制、重組的總體方案包括以下三方面的內(nèi)容，即(政府政策)、(資產(chǎn)重組的方案)和(股票發(fā)行的設(shè)想)。(多選)

　　2．企業(yè)改組過程中涉及到的(國有資產(chǎn)管理)、 (國有土地使用權(quán)的處置)、(國有股權(quán)管理)等問題須按要求取得有關(guān)批準(zhǔn)文件，通常在制定企業(yè)改組方案時(shí)采用(分報(bào)分批)方式。(單選)

　　3．企業(yè)改制中在制定方案中需要明確的政策性問題主要包括(明確國有股份的持有單位)、(國有土地使用權(quán)的處置)等。(多選題)

　　4．廣義的企業(yè)資產(chǎn)重組方案的內(nèi)容有(負(fù)債的重組)、(資產(chǎn)的重組)、(人員和機(jī)構(gòu)的設(shè)置與重組)、(業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和管理體制的調(diào)整)；狹義的只指資產(chǎn)與負(fù)債的重組；一般意義上的是廣義的資產(chǎn)重組。(多選、判斷)

　　5．企業(yè)進(jìn)行股份制改造確定如何對(duì)業(yè)務(wù)的重組時(shí)，需要綜合考慮(企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)及效益情況)、(改組后的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)情況)、(非營(yíng)利性業(yè)務(wù)的處理)及(母子公司的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況)。(多選)

　　6．企業(yè)改組、資產(chǎn)重組主要通過(整體改組)、(部分改組)、(聯(lián)合改組)等方式完成。(多選)

	方式	特點(diǎn)
整體改組	以全部經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)投入股份公司，為股本	便于操作
部分改組	將資產(chǎn)中的優(yōu)良部分、主營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)投人股份公司，原企業(yè)持有這部分股份	我國多數(shù)企業(yè)改組時(shí)用此方法
聯(lián)合改組	擬改組的多家企業(yè)為發(fā)起人，集中優(yōu)良資產(chǎn)投入擬設(shè)立的股份公司

  
　　7．對(duì)于本身包袱比較重的企業(yè)，在改組時(shí)不宜采用(整體改組)的方式。(單選、判斷)

　　8．股票發(fā)行的方案主要是確定(股票發(fā)行的規(guī)模)、(募集資金的用途)、(發(fā)行價(jià)格)、(發(fā)行方式)與(上市地)等。(多選題)