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　　6．律師事務所在企業(yè)改制中的作用是：(多選，注意律師分為發(fā)行人的律師和主承銷商律師兩類，二者在企業(yè)改制中服務的對象不同)

　　(1)發(fā)行人律師審查企業(yè)重要法律文件、審查企業(yè)行為和中介機構行為的合法性；
　　(2)主承銷商律師對主承銷商工作審核，確認承銷行為和文件合法，對招股說明書內容進行驗證，出具驗證筆錄。

　　(四)主承銷商的立項和盡職調查

　　1．證券公司與改組企業(yè)簽定改組協(xié)議后，應對該改組項目予以立項。(判斷)

　　2．主承銷商盡職調查報告應包括以下內容：(多選)

　　(1)公司基本情況；
　　(2)對公司發(fā)行的調查重點；
　　(3)主承銷商的結論性意見。

　　(五)企業(yè)改制方案的實施

　　1．公司改制、重組的總體方案包括以下三方面的內容，即(政府政策)、(資產重組的方案)和(股票發(fā)行的設想)。(多選)

　　2．企業(yè)改組過程中涉及到的(國有資產管理)、 (國有土地使用權的處置)、(國有股權管理)等問題須按要求取得有關批準文件，通常在制定企業(yè)改組方案時采用(分報分批)方式。(單選)

　　3．企業(yè)改制中在制定方案中需要明確的政策性問題主要包括(明確國有股份的持有單位)、(國有土地使用權的處置)等。(多選題)

　　4．廣義的企業(yè)資產重組方案的內容有(負債的重組)、(資產的重組)、(人員和機構的設置與重組)、(業(yè)務機構和管理體制的調整)；狹義的只指資產與負債的重組；一般意義上的是廣義的資產重組。(多選、判斷)

　　5．企業(yè)進行股份制改造確定如何對業(yè)務的重組時，需要綜合考慮(企業(yè)的主營業(yè)務及效益情況)、(改組后的業(yè)務關聯情況)、(非營利性業(yè)務的處理)及(母子公司的同業(yè)競爭情況)。(多選)

　　6．企業(yè)改組、資產重組主要通過(整體改組)、(部分改組)、(聯合改組)等方式完成。(多選)

	方式	特點
整體改組	以全部經營性資產投入股份公司，為股本	便于操作
部分改組	將資產中的優(yōu)良部分、主營業(yè)務資產投人股份公司，原企業(yè)持有這部分股份	我國多數企業(yè)改組時用此方法
聯合改組	擬改組的多家企業(yè)為發(fā)起人，集中優(yōu)良資產投入擬設立的股份公司

  
　　7．對于本身包袱比較重的企業(yè)，在改組時不宜采用(整體改組)的方式。(單選、判斷)

　　8．股票發(fā)行的方案主要是確定(股票發(fā)行的規(guī)模)、(募集資金的用途)、(發(fā)行價格)、(發(fā)行方式)與(上市地)等。(多選題)