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一、單項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分) 

1．首次公開發(fā)行股票的基本原則不包括(  )。 

A．公開、公平、公正原則

B．高效原則

C．經(jīng)濟(jì)原則

D．發(fā)行量最大化原則 

 

 

 

正確答案:D　解題思路：首次發(fā)行股票的基本原則包括"三公"原則、高效原則、經(jīng)濟(jì)原則。故選D。 

 

2．在首次公開發(fā)行股票的申請文件中，信息披露的方式不包括(  )。 

A．刊登在至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊

B．同時將其刊登在中國證監(jiān)會指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站

C．在證監(jiān)會指定的公眾電視節(jié)目中公布

D．置備于中國證監(jiān)會指定的場所，供公眾查閱 

 

 

 

正確答案:C　解題思路：首次公開發(fā)行股票的信息披露的方式主要包括：發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過程中披露的信息刊登在至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊，同時將其刊登在中國證監(jiān)會指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，并置備于中國證監(jiān)會指定的場所，供公眾查閱。故選C。 

 

3．(  )資產(chǎn)評估是對一類或幾類資產(chǎn)的價值進(jìn)行的評估。 

A．單項

B．部分

C．多項

D．整體 

 

 

 

正確答案:B　解題思路：資產(chǎn)評估根據(jù)評估范圍的不同，可以分為單項資產(chǎn)評估、部分資產(chǎn)評估及整體資產(chǎn)評估。對一類或幾類資產(chǎn)的價值進(jìn)行評估是部分資產(chǎn)評估。故選B。 

 

4．對企業(yè)的各項資產(chǎn)進(jìn)行全面的清理、核對和查實的行為，稱為(  )。 

A．資產(chǎn)評定

B．資產(chǎn)評估

C．資產(chǎn)清查

D．資產(chǎn)清算 

 

 

 

正確答案:C　解題思路：資產(chǎn)清查是指對企業(yè)的各項資產(chǎn)進(jìn)行全面的清理、核對和查實。故選C。 

 

5．資產(chǎn)流動性風(fēng)險屬于(  )。 

A．市場風(fēng)險

B．業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險

C．財務(wù)風(fēng)險

D．管理風(fēng)險 

 

 

 

正確答案:A　解題思路：資產(chǎn)流動性風(fēng)險是可變現(xiàn)風(fēng)險，屬于資產(chǎn)的市場風(fēng)險。故選A。 

 

二、判斷題(判斷下列各題正誤，正確的用“A”表示，錯誤的用“B”表示) 

6．內(nèi)地在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司應(yīng)滿足的條件之一是：持股量最高的3名公眾股東，合計持股量不得超過證券上市時公眾持股量的50％。 

A．對

B．錯 

 

 

 

正確答案:A　解題思路：題干表述正確。 

 

7．在董事會專門委員會中的審計委員會中，至少應(yīng)有一名獨(dú)立董事是會計專業(yè)人士。 

A．對

B．錯 

 

 

 

正確答案:A　解題思路：題干表述正確。 

 

8．董事對公司負(fù)有的勤勉義務(wù)包括應(yīng)公平對待所有的股東。 

A．對

B．錯 

 

 

 

正確答案:A　解題思路：題干表述正確。 

 

9．回售條款應(yīng)當(dāng)就可轉(zhuǎn)換公司債券持有人可以行使回售權(quán)的年份作出約定。在募集說明書約定的可以行使回售權(quán)的年份內(nèi)，可轉(zhuǎn)換債券的持有人每年可以行使一次回售權(quán)。 

A．對

B．錯 

 

 

 

正確答案:A　解題思路：題干表述正確。 

 

10．上市公司申請可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市，可轉(zhuǎn)換公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元。 

A．對

B．錯 

 

 

 

正確答案:A　解題思路：題干表述正確。 

 

三、不定項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，有一項或一項以上符合題目的要求，請選出正確的選項，漏選、錯選均不得分) 

11．股票發(fā)行方式除了網(wǎng)上定價、競價方式和法人配售方式以外還有(  )。 

A．認(rèn)購證方式

B．儲蓄存單方式

C．全額預(yù)繳、比例配售方式

D．集合競價方式 

 

 

 

正確答案:ABC　解題思路：項不屬于發(fā)行方式，是價格形成機(jī)制。故選ABC。 

 

12．輔導(dǎo)工作的總體目標(biāo)是(  )。 

A．促進(jìn)輔導(dǎo)對象建立良好的公司治理機(jī)制

B．幫助輔導(dǎo)對象掌握炒股知識

C．形成獨(dú)立運(yùn)營和持續(xù)發(fā)展的能力

D．促進(jìn)參與輔導(dǎo)工作的其他中介機(jī)構(gòu)履行勤勉盡責(zé)義務(wù) 

 

 

 

正確答案:ACD　解題思路：除了上述目標(biāo)外，還應(yīng)包括督促公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員全面理解發(fā)行上市的有關(guān)法律、法規(guī)、證券市場規(guī)范運(yùn)作和信息披露的要求，樹立進(jìn)入證券市場的誠信意識等。故選ACD。 

 

13．在下列哪些情況出現(xiàn)時，證券交易所按照規(guī)定停止可轉(zhuǎn)換公司債券的交易(  )。 

A．可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬元時

B．可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的前10個交易日

C．可轉(zhuǎn)換公司債券在贖回期間停止交易

D．可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于5000萬元時 

 

 

 

正確答案:ABC　解題思路：證券交易所按照下列規(guī)定停止可轉(zhuǎn)換公司債券的交易：①可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬元時，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告3個交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。②可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的第10個交易日起停止交易。③可轉(zhuǎn)換公司債券在贖回期間停止交易。故選ABC。 

 

14．金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券的目的是(  )。 

A．改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)負(fù)債的穩(wěn)定性

B．獲得長期資金來源

C．?dāng)U大資產(chǎn)業(yè)務(wù)

D．獲得廉價資金的來源 

 

 

 

正確答案:ABC　解題思路：獲得廉價資金的來源并非金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券的目的。故選ABC。 

 

15．以下發(fā)行證券事項中，(  )需要在股東大會進(jìn)行逐項表決，并且必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過。 

A．本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量

B．發(fā)行對象及向原股東配售的安排

C．決議的有效期

D．對董事會辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán) 

 

 

 

正確答案:ABCD　解題思路：股東大會應(yīng)當(dāng)就本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量、發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排、定價方式或價格區(qū)間、募集資金用途、決議的有效期、對董事會辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)、其他必須明確的事項進(jìn)行透項表決。股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過。向本公司特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行證券的，股東大會就發(fā)行方案進(jìn)行表決時，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避。故選ABCD。