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一、單項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分) 

1．配股價格的確定是在一定的價格區(qū)間內(nèi)由(   )確定。 

A．主承銷商

B．發(fā)行人與主承銷商協(xié)商

C．發(fā)行人

D．證券交易所 

 

 

 

正確答案:B　解題思路：配股一般采取網(wǎng)上定價發(fā)行的方式。配股價格的確定是在一定的價格區(qū)間內(nèi)由主承銷商和發(fā)行人協(xié)商確定。價格區(qū)間通常以股權(quán)登記日前20個或30個交易日該股二級市場價格的平均值為上限，下限為上限的一定折扣。 

 

2．在收購公司中，與采取銀行貸款籌資相比，通過發(fā)行股票籌資具有的優(yōu)點是(   )。 

A．籌資速度快

B．保密性好

C．籌資成本低

D．風(fēng)險小 

 

 

 

正確答案:D　解題思路：通過發(fā)行股票籌資，可以獲得一筆無固定到期日、不用償還且風(fēng)險相對較小的資金。但是，由于發(fā)行股票費用較高，股息不能在稅前扣除，因此，籌資成本較高，并且還有分散公司控制權(quán)的弊端。 

 

3．轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的(   )同意。 

A．股東人數(shù)的2/3以上

B．股東所持表決權(quán)的2/3以上

C．股東所持表決權(quán)的1／3以上

D．股東人數(shù)的1/3以上 

 

 

 

正確答案:B　解題思路：轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上同意；股東大會進行表決時，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。 

 

4．資產(chǎn)評估中運用清算價格法評估資產(chǎn)價格時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)清算時期資產(chǎn)的(   )評定重估價值。 

A．可變現(xiàn)價值

B．賬面凈值

C．賬面原值

D．凈資產(chǎn)值 

 

 

 

正確答案:A　解題思路：資產(chǎn)評估中采用清算價格法評估資產(chǎn)價格時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)清算時期資產(chǎn)可變現(xiàn)的價值，評定重估價值。 

 

5．證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣(   )萬元。 

A．1000

B．2000

C．3000

D．5000 

 

 

 

正確答案:B　解題思路：證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣2000萬元。 

 

二、多項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，有2個或2個以上符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分) 

6．首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登(   )后向詢價對象進行推價和詢價。 

A．招股意向書

B．上市公告書

C．投資價值研究報告

D．發(fā)行公告 

 

 

 

正確答案:AD　解題思路：首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過向特定機構(gòu)投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格。發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登首次公開發(fā)行股票招股意向書和發(fā)行公告后向詢價對象進行推介和詢價，并通過互聯(lián)網(wǎng)向公眾投資者進行推介。 

 

7．記賬式國債在(   )發(fā)行并交易。 

A．商業(yè)銀行

B．證券交易所債券市場

C．全國銀行間債券市場

D．信托投資公司 

 

 

 

正確答案:BC　解題思路：記賬式國債在證券交易所債券市場和全國銀行間債券市場發(fā)行并交易。憑證式國債通過商業(yè)銀行和郵政儲蓄銀行的網(wǎng)點，面向公眾投資者發(fā)行。 

 

8．股票的定價活動可包括(   )。 

A．估值

B．撰寫投資價值研究報告

C．詢價

D．投標(biāo) 

 

 

 

正確答案:ABCD　解題思路：股票的定價不僅僅是估值及撰寫投資價值研究報告。還包括發(fā)行期間的具體溝通、協(xié)商、詢價、投標(biāo)等一系列定價活動。 

 

9．股權(quán)融資包括(   )。 

A．配股

B．增發(fā)新股

C．股利分配中的送紅股

D．股利分配中的現(xiàn)金分紅 

 

 

 

正確答案:ABC　解題思路：股權(quán)融資是指公司以出讓股份的方式向股東籌集資金，包括配股、增發(fā)新股以及股利分配中的送紅股。 

 

10．根據(jù)香港的《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》，發(fā)行人須委任有關(guān)人士擔(dān)任的職責(zé)包括(   )。 

A．董事

B．資格會計師

C．監(jiān)察主任

D．公司秘書 

 

 

 

正確答案:ABCD　解題思路：考查對香港創(chuàng)業(yè)板市場的上市對所有發(fā)行人的一般條件。發(fā)行人須委任有關(guān)人士擔(dān)任董事、公司秘書、資格會計師、監(jiān)察主任和授權(quán)代表等職責(zé)。 

 

三、判斷題(判斷下列各題正誤，正確的用“A”表示，錯誤的用“B”表示) 

11．首次公開發(fā)行股票時，招股說明書披露發(fā)行后的股利分配政策。(   ) 

A．對

B．錯 

 

 

 

正確答案:A　解題思路：首次公開發(fā)行股票時，發(fā)行人應(yīng)披露最近3年股利分配政策、實際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策。 

 

12．首次公開發(fā)行股票并上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時間及其后1個完整會計年度。(   ) 

A．對

B．錯 

 

 

 

正確答案:B　解題思路：首次公開發(fā)行股票并上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時間及其后2個完整會計年度。而不是1個完整會計年度。 

 

13．預(yù)先披露的招股說明書（申報稿）是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，應(yīng)含有價格信息，但發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。(   ) 

A．對

B．錯 

 

 

 

正確答案:B　解題思路：預(yù)先披露的招股說明書（申報稿）不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。 

 

14．資產(chǎn)評估報告的有效期為評估報告出具日起的1年。(   ) 

A．對

B．錯 

 

 

 

正確答案:B　解題思路：資產(chǎn)評估報告是評估機構(gòu)完成評估工作后出具的專業(yè)報告。資產(chǎn)評估報告的有效期為評估基準(zhǔn)日起的1年。 

 

15．資產(chǎn)評估報告是評估機構(gòu)完成評估工作后出具的專業(yè)報告。該報告涉及國有資產(chǎn)的，須經(jīng)股東會或董事會確認(rèn)后生效。(   ) 

A．對

B．錯 

 

 

 

正確答案:B　解題思路：資產(chǎn)評估報告是評估機構(gòu)完成評估工作后出具的專業(yè)報告。該報告涉及國有資產(chǎn)的，須經(jīng)過國有資產(chǎn)管理部門、有關(guān)的主管部門核準(zhǔn)或備案；該報告不涉及國有資產(chǎn)的，須經(jīng)過股東會或董事會確認(rèn)后生效。