08年設備監理案例分析：設備工程投資管理
發布時間：2010-01-14 共2頁
(3)功能單元法
為完成某一工藝操作所用的全套設備，稱作“功能單元”。例如，一個蒸餾塔連同附帶的泵、冷凝器、再沸器、回流罐、管線、儀表等總括起來，算作一個功能單元，完成蒸餾操作。
采用功能單元法估算投資時，首先要根據有關數據和圖表，估計出每個功能單元的費用，然后據此求得整個裝置的投資，即
I=I'*N
式中：I——整個裝置的總投資；
I'——每個功能單元的投資；
N——功能單元數。
(4)設備費用百分比估算法
①以擬建項目或裝置的設備費為基數
這種方法是以擬建項目或裝置的設備費為基數，根據已建成的同類項目或裝置的建筑安裝費及工程建設其他費用等占設備費的百分比，求出擬建工程的建筑安裝費及工程建設其他費用，再加上擬建工程的其他有關費用，其總和即為項目或裝置的總投資。計算公式如下：
C=I(1+f1K1+f2K2+f3K3+……)+Q
式中：C——擬建項目或裝置的投資額；
I——擬建項目或裝置按當時當地價格計算的設備費；
K1、K2、K3……——已建成的同類項目或裝置中，建筑安裝費及工程建設其他費用占設備費的百分比；
f1、f2、f3——表示由于時間因素引起的定額、價格、費用標準等變化的綜合調整系數；
Q——擬建工程的其他有關費用。
②擬建項目中主要的或投資比重較大的工藝設備投資為基數
這種方法是以擬建項目中主要的、投資比重較大的工藝設備的投資為基數，根據已建類似項目的統計資料，計算出擬建項目各專業工程費占工藝設備的比例，求出各專業投資，再加上其他費用，求得擬建項目的建設投資。
(5)指標估算法
指標估算法是依據國家或行業、地方的定額指標和取費標準以及設備和材料價格等來估算初始投資。其中設備和工器具購置投資應根據主要設備的數量和出廠價格等相關資料進行估算，運雜費可按設備價格的百分比估算。主要設備以外的零星設備費可按占主要設備費的比例估算，工器具購置費一般也按占主要設備費的比例估算。
在可行性研究階段，設備安裝工程投資一般可以按照設備費的比例估算。該比例需要通過經驗判定，并結合該裝置的具體情況確定。安裝工程投資也可按設備噸位乘以噸安裝費指標，或安裝實物量乘以相應的安裝費指標估算。條件成熟的可按概算指標法計算。
設備工程其他投資、預備費和建設期貸款利息一般要按國家、地方或部門的有關規定逐項估算。
2．投資估算的審查
投資估算的審查是在設備工程投資管理中的一項重要任務。投資估算的審查內容包括以下四個方面。
(1)審查投資估算的編制方法的科學性和可靠性
不同的投資估算方法有不同的適用范圍和精確度。在選用估算方法時應考慮估算對象對精確度的要求。比如生產能力指數法要求已建項目和擬建項目在性質及其他方面應非常相似，否則采用這種方法的估算誤差會很大，這時該方法就不適用于可行性研究階段的投資估算。
(2)審查和分析投資估算所采用資料的時效性、準確性和適用性
投資估算資料既可能隨時間而發生不同程度的變化，又會因項目內容和標準的不同而有所差異，因此必須注意其時效性。根據工藝水平、規模大小、自然條件、環境因素等，需要對已建項目和擬建項目在投資方面形成的差異進行調整。
(3)審查投資估算的編制內容
這其中包括審查投資估算的編制內容與規劃要求是否一致；審查投資估算中生產裝置的技術水平和自動化程度是否符合規劃要求的先進程度。
(4)審查投資估算的費用項目和費用數額的真實性
這其中包括審查費用項目是否與實際情況相符，有否漏項或重項；審查費用數額是否符合國家規定，有否高估、冒算或少算的情況，是否根據具體情況進行了適當調查。
四、設備工程投資管理原則
1．主動控制原則
2．令人滿意原則
3．技術與經濟相結合原則
第三節設備監理工程師在投資管理中的主要任務
從實踐角度分析，設備監理工程師在設備工程投資管理中的任務主要是在以下幾個方面進行項目費用控制：
一、設備監理工程師在設備工程設計與采購階段的主要任務
(1)協助業主進行設備設計與制造的一攬子招標，并在需要獨立進行設備設計的情況下，協助業主采用招投標或其他方式，合理選擇設備設計單位；
(2)在項目設計中，對設計方案進行技術經濟分析；
(3)審查設備工程設計概算與預算；
(4)對設計變更進行控制。為了保證設備投資管理目標的實現，應盡量將設計變更控制在設備工程設計過程初期。這是因為：設計變更發生得越早，損失越小，對投資管理越有利。
若在設計過程中變更，則只需修改圖紙，其他費用尚未發生，損失有限；若在安裝過程中發生變更，設備還需要重新采購與制造，已安裝的部分還須拆除，勢必造成重大變更損失。尤其是對影響投資的重大設計變更，更應采用先算賬、后變更的辦法解決。
二、設備監理工程師在設備制造階段的主要任務
(1)協助業主編制資金使用計劃，并進行費用偏差分析；
(2)處理合同變更；
(3)審查與簽發付款證書并辦理結算；
(4)處理合同索賠等。
三、設備監理工程師在設備安裝調試階段的主要任務
(1)協助業主進行安裝調試工作的招標與評標；
(2)審查施工組織設計內容，同時進行施工組織設計的技術經濟分析。
(3)對已完工程進行計量；
(4)處理工程變更，確定工程變更價款；
(5)協助業主合理處理工程索賠，并計算確定索賠費用；
(6)按照合同約定的結算方式，及時辦理設備安裝調試工程價款結算；
(7)合理編制資金使用計劃，進行費用偏差分析。
值得注意的是，設備監理工程師亦應爭取提前介人投資決策過程，拓展自己的工作范圍。
在項目決策過程中，根據業主的委托，協助業主進行項目決策分析與評價，編制項目建議書和可行性研究報告，并審查投資估算。
